支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法

中國人民銀行公告
（〔2013〕第6號）
為規(guī)范支付機構(gòu)客戶備付金管理，保障當事人合法權(quán)益，促進支付行業(yè)健康有序發(fā)展，維護金融和社會穩(wěn)定，中國人民銀行制定了《支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法》，現(xiàn)予發(fā)布實施。
中國人民銀行
二○一三年六月七日
支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范支付機構(gòu)客戶備付金管理，保障當事人合法權(quán)益，促進支付行業(yè)健康有序發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于客戶備付金的存放、歸集、使用、劃轉(zhuǎn)等存管活動。
本辦法所稱客戶備付金，是指支付機構(gòu)為辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)而實際收到的預(yù)收待付貨幣資金。
第三條 支付機構(gòu)接收的客戶備付金必須全額繳存至支付機構(gòu)在備付金銀行開立的備付金專用存款賬戶。
本辦法所稱備付金銀行，是指與支付機構(gòu)簽訂協(xié)議、提供客戶備付金存管服務(wù)的境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括備付金存管銀行和備付金合作銀行。
本辦法所稱備付金專用存款賬戶，是指支付機構(gòu)在備付金銀行開立的專戶存放客戶備付金的活期存款賬戶，包括備付金存管賬戶、備付金收付賬戶和備付金匯繳賬戶。
第四條 客戶備付金只能用于辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)和本辦法規(guī)定的情形。
任何單位和個人不得擅自挪用、占用、借用客戶備付金，不得擅自以客戶備付金為他人提供擔保。
第五條 支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當按照法律法規(guī)、本辦法以及雙方協(xié)議約定，開展客戶備付金存管業(yè)務(wù)，保障客戶備付金安全完整，維護客戶合法權(quán)益。
備付金銀行依照本辦法對客戶備付金的存放、使用、劃轉(zhuǎn)實行監(jiān)督，支付機構(gòu)應(yīng)當配合。
第六條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)對支付機構(gòu)和備付金銀行的客戶備付金存管業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理。第二章 備付金銀行賬戶管理
第七條 支付機構(gòu)的備付金銀行應(yīng)當符合下列條件：
（一）總資產(chǎn)不得低于2000億元，有關(guān)資本充足率、杠桿率、流動性等風險控制指標符合監(jiān)管規(guī)定。支付機構(gòu)在同一備付金銀行僅開立備付金匯繳賬戶的，該銀行的總資產(chǎn)不得低于1000億元。
（二）具備監(jiān)督客戶備付金的能力和條件，包括有健全的客戶備付金業(yè)務(wù)操作辦法和規(guī)程，監(jiān)測、核對客戶備付金信息的技術(shù)能力，能夠按規(guī)定建立客戶備付金存管系統(tǒng)。
（三）境內(nèi)分支機構(gòu)數(shù)量和網(wǎng)點分布能夠滿足支付機構(gòu)的支付業(yè)務(wù)需要，并具有與支付機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配的系統(tǒng)處理能力。
（四）具備必要的災(zāi)難恢復(fù)處理能力和應(yīng)急處理能力，能夠確保業(yè)務(wù)的連續(xù)性。
第八條 支付機構(gòu)應(yīng)當并且只能選擇一家備付金存管銀行，可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇備付金合作銀行。
本辦法所稱備付金存管銀行是指可以為支付機構(gòu)辦理客戶備付金的跨行收付業(yè)務(wù)，并負責對支付機構(gòu)存放在所有備付金銀行的客戶備付金信息進行歸集、核對與監(jiān)督的備付金銀行。
本辦法所稱備付金合作銀行是指可以為支付機構(gòu)辦理客戶備付金的收取和本銀行支取業(yè)務(wù)，并負責對支付機構(gòu)存放在本銀行的客戶備付金進行監(jiān)督的備付金銀行。
第九條 支付機構(gòu)應(yīng)當與備付金銀行或其授權(quán)的一個境內(nèi)分支機構(gòu)簽訂備付金協(xié)議，約定雙方的權(quán)利、義務(wù)和責任。
備付金協(xié)議應(yīng)當約定支付機構(gòu)從備付金銀行劃轉(zhuǎn)客戶備付金的支付指令，以及客戶備付金發(fā)生損失時雙方應(yīng)當承擔的償付責任和相關(guān)償付方式。
備付金協(xié)議對客戶備付金安全保障的責任約定不明的，支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當優(yōu)先保證客戶備付金安全及支付業(yè)務(wù)的連續(xù)性，不得因爭議影響客戶正當權(quán)益。
第十條 支付機構(gòu)與備付金銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)應(yīng)當自備付金協(xié)議簽訂之日起5個工作日內(nèi)，分別向支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。
備付金協(xié)議內(nèi)容發(fā)生變更的，比照前款辦理。
第十一條 支付機構(gòu)應(yīng)當在備付金存管銀行開立至少一個自有資金賬戶。
支付機構(gòu)的備付金專用存款賬戶應(yīng)當與自有資金賬戶分戶管理，不得辦理現(xiàn)金支取。
第十二條 備付金存管賬戶是支付機構(gòu)在備付金存管銀行開立的，可以以現(xiàn)金形式接收客戶備付金、以銀行轉(zhuǎn)賬方式辦理客戶備付金收取和支取業(yè)務(wù)的專用存款賬戶。
支付機構(gòu)在同一個省（自治區(qū)、直轄市、計劃單列市），只能開立一個備付金存管賬戶。
第十三條 備付金收付賬戶是支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立的，可以以現(xiàn)金形式或以銀行轉(zhuǎn)賬方式接收客戶備付金、以本銀行資金內(nèi)部劃轉(zhuǎn)方式辦理客戶備付金支取業(yè)務(wù)的專用存款賬戶。
支付機構(gòu)在同一備付金合作銀行或其授權(quán)的分支機構(gòu)只能開立一個備付金收付賬戶。
第十四條 備付金匯繳賬戶是支付機構(gòu)在備付金銀行開立的可以以現(xiàn)金形式接收或以本銀行資金內(nèi)部劃轉(zhuǎn)方式接收客戶備付金的專用存款賬戶。
備付金銀行應(yīng)當于每日營業(yè)終了前，將備付金匯繳賬戶內(nèi)的資金全額劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)的備付金存管賬戶或在同一備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶。
支付機構(gòu)可以通過備付金匯繳賬戶將客戶備付金直接退回至原資金轉(zhuǎn)出賬戶。
第十五條 支付機構(gòu)開立備付金專用存款賬戶，應(yīng)當出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證、《支付業(yè)務(wù)許可證》（副本）和備付金協(xié)議。
備付金專用存款賬戶的名稱應(yīng)當標明支付機構(gòu)名稱和“客戶備付金”字樣。
第十六條 支付機構(gòu)在滿足辦理日常支付業(yè)務(wù)需要后，可以以單位定期存款、單位通知存款、協(xié)定存款或中國人民銀行認可的其他形式存放客戶備付金。
支付機構(gòu)以前款規(guī)定的非活期存款形式存放客戶備付金的，應(yīng)當將備付金存管賬戶或備付金收付賬戶內(nèi)的客戶備付金轉(zhuǎn)存至支付機構(gòu)在同一開戶銀行開立的銀行賬戶。該銀行賬戶視同備付金專用存款賬戶，遵守本辦法有關(guān)規(guī)定。
支付機構(gòu)通過備付金收付賬戶轉(zhuǎn)存的非活期存款，存放期限不得超過12個月。非活期存款轉(zhuǎn)為活期存款的，應(yīng)退回至原轉(zhuǎn)存的備付金賬戶。
第十七條 支付機構(gòu)的分支機構(gòu)應(yīng)當將接收的客戶備付金存放在以支付機構(gòu)名義開立的備付金銀行賬戶，不得以該分支機構(gòu)自身的名義開立備付金銀行賬戶。
第十八條 支付機構(gòu)擬撤銷部分備付金專用存款賬戶的，應(yīng)當書面告知該備付金銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)，并于擬撤銷賬戶內(nèi)的資金全額轉(zhuǎn)入承接賬戶后，辦理銷戶手續(xù)。
支付機構(gòu)擬撤銷部分備付金存管賬戶的，承接賬戶為支付機構(gòu)在備付金存管銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)開立的備付金存管賬戶；擬撤銷備付金收付賬戶的，承接賬戶為備付金存管賬戶；擬撤銷備付金匯繳賬戶的，承接賬戶為支付機構(gòu)的備付金存管賬戶或在同一備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶。
第十九條 支付機構(gòu)擬變更備付金存管銀行并撤銷全部備付金存管賬戶的，應(yīng)當提前5個工作日向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報告變更理由、時間安排、變更后的備付金存管銀行以及承接賬戶信息等事項。
變更前的備付金存管銀行應(yīng)當于資金劃轉(zhuǎn)結(jié)清當日，撤銷支付機構(gòu)在該行開立的全部備付金存管賬戶。
第二十條 支付機構(gòu)終止支付業(yè)務(wù)的，應(yīng)當在按照《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》規(guī)定提交的客戶權(quán)益保障方案中，說明備付金銀行賬戶撤銷事項，并根據(jù)批復(fù)辦理銷戶手續(xù)。
第二十一條 支付機構(gòu)和備付金合作銀行應(yīng)當在備付金銀行賬戶開立、變更、撤銷當日分別書面告知備付金存管銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)。
支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當在備付金銀行賬戶開立起5個工作日內(nèi)、變更或撤銷起2個工作日內(nèi)，向支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。
第二十二條 支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當妥善保管備付金銀行賬戶信息，保障客戶信息安全和交易安全。第三章 客戶備付金的使用與劃轉(zhuǎn)
第二十三條 支付機構(gòu)應(yīng)當在收到客戶備付金或客戶劃轉(zhuǎn)客戶備付金不可撤銷的支付指令后，辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)，不得提前辦理。
第二十四條 支付機構(gòu)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式接收的客戶備付金，應(yīng)當直接繳存?zhèn)涓督饘Ｓ么婵钯~戶；按規(guī)定可以現(xiàn)金形式接收的客戶備付金，應(yīng)當在收訖日起2個工作日內(nèi)全額繳存?zhèn)涓督饘Ｓ么婵钯~戶。
第二十五條 支付機構(gòu)每月在備付金存管銀行存放的客戶備付金日終余額合計數(shù)，不得低于上月所有備付金銀行賬戶日終余額合計數(shù)的50%。
第二十六條 支付機構(gòu)只能通過備付金存管銀行辦理客戶委托的跨行付款業(yè)務(wù)，以及調(diào)整不同備付金合作銀行的備付金銀行賬戶頭寸。
支付機構(gòu)在備付金合作銀行存放的客戶備付金，不得跨行劃轉(zhuǎn)至備付金存管銀行之外的商業(yè)銀行。
第二十七條 不同支付機構(gòu)的備付金銀行之間不得辦理客戶備付金的劃轉(zhuǎn)。
第二十八條 支付機構(gòu)按規(guī)定為客戶辦理備付金贖回的，應(yīng)當通過備付金專用存款賬戶劃轉(zhuǎn)資金，不得使用現(xiàn)金；按規(guī)定可以現(xiàn)金形式為客戶辦理備付金贖回的，應(yīng)當先通過自有資金賬戶辦理，再從其備付金存管賬戶將相應(yīng)額度的客戶備付金劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶。
第二十九條 支付機構(gòu)應(yīng)當按季計提風險準備金，存放在備付金存管銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)開立的風險準備金專用存款賬戶，用于彌補客戶備付金特定損失以及中國人民銀行規(guī)定的其他用途。
風險準備金按照所有備付金銀行賬戶利息總額的一定比例計提。支付機構(gòu)開立備付金收付賬戶的合作銀行少于4家（含）時，計提比例為10%。支付機構(gòu)增加開立備付金收付賬戶的合作銀行的，計提比例動態(tài)提高。
風險準備金的計提與管理辦法由中國人民銀行另行制定。
第三十條 支付機構(gòu)的支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入劃轉(zhuǎn)至客戶備付金專用存款賬戶的，支付機構(gòu)應(yīng)當通過備付金存管銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)結(jié)轉(zhuǎn)至自有資金賬戶。
第三十一條 支付機構(gòu)因辦理客戶備付金劃轉(zhuǎn)產(chǎn)生的手續(xù)費費用，不得使用客戶備付金支付。
第三十二條 支付機構(gòu)因以現(xiàn)金形式為客戶辦理備付金贖回、結(jié)轉(zhuǎn)支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入等涉及的自有資金賬戶，應(yīng)當在備付金存管銀行開立的自有資金賬戶中確定，且一家支付機構(gòu)只能確定一個自有資金賬戶。
支付機構(gòu)和備付金存管銀行應(yīng)當自自有資金賬戶確定之日起5個工作日內(nèi)，分別向支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。支付機構(gòu)擬變更自有資金賬戶的，應(yīng)當提前5個工作日向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報告變更原因、變更后的自有資金賬戶、變更時間等事項。
第三十三條 支付機構(gòu)應(yīng)當按照備付金協(xié)議約定向備付金銀行提交支付指令，并確保相關(guān)資金劃轉(zhuǎn)事項的真實性、合規(guī)性。
備付金銀行應(yīng)當對支付指令審核無誤后，辦理資金劃轉(zhuǎn)，必要時可以要求支付機構(gòu)提交相應(yīng)的證明文件。
備付金銀行有權(quán)拒絕執(zhí)行支付機構(gòu)未按約定發(fā)送的支付指令。
第三十四條 支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當建立客戶備付金信息核對機制，逐日核對客戶備付金的存放、使用、劃轉(zhuǎn)等信息，并保存核對記錄。第四章 監(jiān)督管理
第三十五條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)依法對支付機構(gòu)和備付金銀行的客戶備付金存管業(yè)務(wù)活動實施非現(xiàn)場監(jiān)管以及現(xiàn)場檢查。
中國人民銀行及其分支機構(gòu)有權(quán)根據(jù)監(jiān)管需要，調(diào)閱支付機構(gòu)和備付金銀行相關(guān)交易、會計處理和檔案資料，要求支付機構(gòu)對其客戶備付金等相關(guān)項目進行外部專項審計。
中國人民銀行建立支付機構(gòu)客戶備付金信息統(tǒng)計監(jiān)測、核對校驗制度，組織建設(shè)相關(guān)系統(tǒng)。
第三十六條 中國支付清算協(xié)會對支付機構(gòu)客戶備付金存管業(yè)務(wù)活動進行自律管理。
第三十七條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)根據(jù)《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》和本辦法監(jiān)督管理支付機構(gòu)實繳貨幣資本與客戶備付金日均余額比例、備付金存管銀行的客戶備付金存放比例、風險準備金計提比例。
支付機構(gòu)在備付金銀行賬戶中存放客戶備付金以外資金的，可以在計算前款規(guī)定的比例時，向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)申請扣減。
第三十八條 支付機構(gòu)和備付金銀行符合下列條件之一的，支付機構(gòu)可以向中國人民銀行申請適當調(diào)整第三十七條所規(guī)定的比例：
（一）支付機構(gòu)的支付業(yè)務(wù)能夠被備付金銀行實時監(jiān)測；
（二）支付機構(gòu)和備付金銀行能夠逐日逐筆核對客戶備付金交易明細；
（三）支付機構(gòu)能通過備付金銀行為客戶提供備付金信息查詢；
（四）支付機構(gòu)的公司治理規(guī)范、風險管理制度健全、客戶備付金安全保障措施有效，以及能夠主動配合備付金銀行監(jiān)督、備付金銀行對其業(yè)務(wù)合規(guī)性評價較高。
第三十九條 備付金銀行應(yīng)當與支付機構(gòu)定期或不定期核對賬務(wù)，發(fā)現(xiàn)客戶備付金異常的，應(yīng)當立即督促支付機構(gòu)糾正，并立即報告支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)、備付金銀行法人或其授權(quán)分支機構(gòu)。
第四十條 備付金銀行與支付機構(gòu)不在同一?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市）的，備付金銀行向支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報送各類信息、材料時，還應(yīng)當抄送其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。
第四十一條 備付金銀行應(yīng)當于每年第一個季度內(nèi)，向中國人民銀行提交上年度與其合作的所有支付機構(gòu)的客戶備付金存管業(yè)務(wù)專項報告，包括備付金存放、歸集、使用、年終余額以及對支付機構(gòu)業(yè)務(wù)合規(guī)性評價等內(nèi)容。
第四十二條 支付機構(gòu)或備付金銀行違反本辦法的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)依據(jù)《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定進行處罰。第五章 附則
第四十三條 本辦法由中國人民銀行負責解釋和修訂。
第四十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行。