揚州市政府關(guān)于加快資本市場健康發(fā)展的實施意見

揚州市政府關(guān)于加快資本市場健康發(fā)展的實施意見
（揚府發(fā)〔2016〕12號）
各縣（市、區(qū)）人民政府，市各委辦局（公司），市各直屬單位：
為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2014〕17號）和《省政府關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場健康發(fā)展的實施意見》（蘇政發(fā)〔2014〕122號）精神，加快我市多層次資本市場健康發(fā)展，結(jié)合我市實際，現(xiàn)提出如下實施意見。
一、總體目標(biāo)
堅持政府引導(dǎo)、市場化運作的原則，充分利用多層次資本市場，以上市公司和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“新三板”）掛牌公司及其后備資源建設(shè)為重點，推動企業(yè)充分依托股權(quán)投資、債券、基金、票據(jù)、資產(chǎn)證券化等直接融資方式融資，提高企業(yè)直接融資比例。到2020年底，全市實現(xiàn)境內(nèi)外上市公司20家以上，“新三板”掛牌企業(yè)80家以上，各類地方股權(quán)交易市場掛牌企業(yè)100家以上，多層次資本市場服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的能力顯著提升。
二、主要工作
1、深化企業(yè)上市培育工作。加強(qiáng)與滬、深、港等證券交易所合作，積極對接國家股票發(fā)行注冊制改革，加快企業(yè)上市推進(jìn)步伐。強(qiáng)化上市后備企業(yè)培育，積極引導(dǎo)我市五大重點支柱產(chǎn)業(yè)和六大基本產(chǎn)業(yè)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)對接資本市場。將企業(yè)上市工作納入各地年度工作目標(biāo)考核，各縣（市、區(qū)）、功能區(qū)要結(jié)合實際，明確目標(biāo)，落實責(zé)任，切實加大推進(jìn)力度。
2、支持上市公司再融資和并購重組。鼓勵和支持上市公司實施跨地區(qū)、跨所有制兼并重組，通過定向增發(fā)、配股、可轉(zhuǎn)換債券、公司債和優(yōu)先股等方式，擴(kuò)大再融資規(guī)模，集聚優(yōu)質(zhì)資源，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，加快做優(yōu)做強(qiáng)。爭取全市已上市公司每年累計實施再融資或并購重組2次以上。
3、推進(jìn)企業(yè)“新三板”掛牌。積極對接“新三板”擴(kuò)容、分層、轉(zhuǎn)板及競價交易等改革發(fā)展機(jī)遇，支持符合條件的企業(yè)規(guī)范改制為股份公司，每年動態(tài)培育后備企業(yè)20家以上，加快企業(yè)掛牌步伐。引導(dǎo)“新三板”掛牌企業(yè)積極利用資本市場開展股權(quán)融資、債券融資和并購重組。引導(dǎo)銀行等機(jī)構(gòu)對“新三板”掛牌企業(yè)開展股權(quán)質(zhì)押融資等創(chuàng)新業(yè)務(wù)。
4、引導(dǎo)企業(yè)對接地方股權(quán)交易市場。鼓勵和引導(dǎo)中小企業(yè)主動對接江蘇股權(quán)交易中心、上海股權(quán)托管交易中心等優(yōu)質(zhì)場外市場及“科創(chuàng)板”等新興板塊，綜合運用各種融資工具加快發(fā)展，為轉(zhuǎn)板或上市創(chuàng)造條件。發(fā)揮上海股權(quán)托管交易中心揚州孵化基地作用，推動我市現(xiàn)代金融投資集團(tuán)等機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與省股權(quán)交易中心等場外交易市場合作。
5、大力發(fā)展直接融資。支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)行企業(yè)債、公司債、私募債、中期票據(jù)等，爭取各類直接融資創(chuàng)新產(chǎn)品在揚州先行先試，鼓勵資信狀況好的企業(yè)發(fā)行外債，引導(dǎo)運作規(guī)范、業(yè)績優(yōu)良的小貸公司積極參與發(fā)行“江蘇版”小微企業(yè)私募債，提高直接融資比重，降低企業(yè)融資成本。力爭每年實現(xiàn)直接融資200億元以上。
6、發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和股權(quán)投資。充分發(fā)揮政府投資基金引導(dǎo)作用，注重投資主體多元化，鼓勵有實力的機(jī)構(gòu)和企業(yè)設(shè)立各類投資基金。支持符合條件的投資基金發(fā)行企業(yè)債券，完善創(chuàng)投風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，加大對中小微企業(yè)、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的投資力度。引導(dǎo)和規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展，積極探索股權(quán)眾籌融資模式，更好服務(wù)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)。
7、加強(qiáng)各類交易場所建設(shè)。積極發(fā)揮期貨市場功能，鼓勵支持實體企業(yè)開展套期保值等業(yè)務(wù)，促進(jìn)重點企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。支持服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的交易場所發(fā)展，加強(qiáng)與國內(nèi)優(yōu)質(zhì)交易場所合作，調(diào)整和優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，完善公司治理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。支持農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易市場建設(shè)，鼓勵銀行開展農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資。
8、推動資本市場中介機(jī)構(gòu)發(fā)展。推動現(xiàn)代金融投資集團(tuán)壯大資本實力，爭取證券等各類金融牌照。鼓勵符合條件的機(jī)構(gòu)和優(yōu)勢企業(yè)設(shè)立金融租賃公司、融資租賃公司和財務(wù)集團(tuán)公司。鼓勵融資性擔(dān)保公司做大做強(qiáng)，并積極為全市中小微企業(yè)依托資本市場融資提供擔(dān)保服務(wù)。積極引進(jìn)和大力發(fā)展會計、審計、律師、資產(chǎn)評估、信用評級、金融咨詢服務(wù)等機(jī)構(gòu)，完善資本市場金融中介服務(wù)體系。
9、建立健全資本市場服務(wù)體系。強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，實行領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系制度，加強(qiáng)重點企業(yè)對接資本市場的宣傳和培訓(xùn)。健全企業(yè)上市聯(lián)席會議和聯(lián)絡(luò)員制度，市國土、規(guī)劃、建設(shè)、房管、環(huán)保、財政、工商、稅務(wù)、人社等部門建立企業(yè)上市“綠色通道”，對已上市公司做好后續(xù)跟蹤服務(wù)。市金融辦牽頭負(fù)責(zé)對全市資本市場工作統(tǒng)籌規(guī)劃、組織協(xié)調(diào)和指導(dǎo)服務(wù)，并加強(qiáng)跟蹤督查。
10、營造資本市場良好發(fā)展環(huán)境。正確處理政府與市場的關(guān)系，尊重市場規(guī)律，營造法制環(huán)境。建立監(jiān)管機(jī)構(gòu)與地方政府及相關(guān)部門間的信息溝通和工作聯(lián)動機(jī)制，實施科學(xué)監(jiān)管、防范風(fēng)險。健全信用體系，加大失信懲戒力度，依法嚴(yán)厲打擊各類非法金融行為，實現(xiàn)資本市場的可持續(xù)發(fā)展。
三、政策措施
1、落實相關(guān)稅收支持政策。嚴(yán)格執(zhí)行國家稅收法律法規(guī)，企業(yè)在實施規(guī)范化公司制改制時，改制后主要股東、經(jīng)營場所、經(jīng)營范圍等不發(fā)生改變的，辦理土地、房屋權(quán)屬（固定資產(chǎn)）劃轉(zhuǎn)按照國家企業(yè)事業(yè)單位改制重組有關(guān)稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行，免收交易手續(xù)費；企業(yè)在實施兼并重組時，通過合并、分立、出售、置換等方式，轉(zhuǎn)讓全部或部分實物資產(chǎn)以及與其相關(guān)聯(lián)的債權(quán)、債務(wù)和勞動力的，不屬于增值稅和營業(yè)稅征收范圍，不視同銷售而征收增值稅和營業(yè)稅；降低收購股權(quán)（資產(chǎn)）占被收購企業(yè)全部股權(quán)（資產(chǎn)）的比例限制，擴(kuò)大特殊性稅務(wù)處理政策的適用范圍。上市后備企業(yè)經(jīng)會計師事務(wù)所審計或調(diào)整會計記錄增值而產(chǎn)生的企業(yè)所得稅、在上市過程中涉及將未分配利潤轉(zhuǎn)增股本以及股權(quán)轉(zhuǎn)讓而需繳納的個人所得稅，繼續(xù)按《關(guān)于加快推進(jìn)企業(yè)上市工作的意見》（揚府發(fā)〔2011〕143號）相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
2、對在上交所或深交所實施上市的后備企業(yè)，在正式向證監(jiān)會或交易所申報并獲批準(zhǔn)受理后，一次性給予200萬元專項資金扶持；對在“新三板”成功掛牌的公司，在正式掛牌后一次性給予140萬元專項資金扶持；對經(jīng)過規(guī)范股改程序并在江蘇股權(quán)交易中心價值板、上海股權(quán)托管交易中心轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的企業(yè)，在掛牌后一次性給予40萬元專項資金扶持。實際資金扶持額度不超過企業(yè)支付中介機(jī)構(gòu)實際發(fā)生的費用，以上的上市掛牌專項扶持資金由市和縣（市、區(qū)）、功能區(qū)各承擔(dān)50%。
3、企業(yè)境內(nèi)外成功上市、“新三板”掛牌或場外市場掛牌（僅限江蘇股權(quán)交易中心價值板、上海股權(quán)托管交易中心轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)）且募集資金用于本地項目投資的，按照實際募集資金額給予融資專項資金扶持。對上市首發(fā)募資金額（扣除成本）4億元（含）以上的，一次性給予200萬元專項資金扶持；1億元（含）以上、4億元以內(nèi)的，一次性給予150萬元專項資金扶持；1億元以內(nèi)的，以及在“新三板”、江蘇股權(quán)交易中心價值板、上海股權(quán)托管交易中心轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)通過定向增發(fā)、發(fā)行債券等方式首次直接融資，按實現(xiàn)融資額的1%給予融資專項資金扶持，最高不超過100萬元。以上融資專項扶持資金由市和縣（市、區(qū)）、功能區(qū)各承擔(dān)50%。
4、本地企業(yè)在異地“買殼”上市，將上市公司注冊地遷回我市，并且募集資金投資項目在我市的，視同企業(yè)上市享受同等融資專項資金扶持。上市公司實現(xiàn)再融資且募集資金用于本地項目投資的，比照新上市企業(yè)，享受同等融資專項資金扶持。企業(yè)在江蘇股權(quán)交易中心價值板、上海股權(quán)托管交易中心轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、“新三板”、上交所或深交所之間發(fā)生轉(zhuǎn)板，享受專項扶持資金要扣除前一階段已享受部分，逆向轉(zhuǎn)板不再享受資金扶持。
5、每上市一家企業(yè)（包括“買殼”上市），市政府給予縣（市、區(qū)）、各功能區(qū)上市工作機(jī)構(gòu)20萬元工作經(jīng)費補(bǔ)助，給予市上市工作機(jī)構(gòu)10萬元工作經(jīng)費補(bǔ)助，各縣（市、區(qū)）政府、各功能區(qū)管委會要給予本地上市工作機(jī)構(gòu)配套工作經(jīng)費補(bǔ)助。“新三板”成功掛牌按上市標(biāo)準(zhǔn)減半給予上市工作機(jī)構(gòu)工作經(jīng)費補(bǔ)助。
6、上市公司、上市后備企業(yè)、“新三板”掛牌企業(yè)在本地新建項目，市相關(guān)部門依法優(yōu)先辦理相關(guān)手續(xù)，優(yōu)先保障用地和各類生產(chǎn)要素，優(yōu)先申報和安排各類專項扶持資金，優(yōu)先給予信貸傾斜和融資支持。企業(yè)在上市和掛牌過程中遇到的其他政策性問題和涉及到的特殊問題，采取“一事一議”、“一企一策”的辦法研究解決。
四、其它
1、企業(yè)上市、掛牌、融資、機(jī)構(gòu)引進(jìn)、上市工作機(jī)構(gòu)等方面專項扶持補(bǔ)助資金在市金融產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展專項引導(dǎo)資金中安排。
2、申請專項扶持資金及其他優(yōu)惠政策的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)據(jù)實準(zhǔn)備有關(guān)材料，報企業(yè)所在地上市工作機(jī)構(gòu)和政府審核，經(jīng)市金融辦、市財政局共同審核同意后撥付。對于編制虛假材料騙取政策優(yōu)惠和專項扶持資金的企業(yè)，將追回資金，并追究相關(guān)單位和人員法律責(zé)任。
揚州市人民政府
2016年1月20日