濮陽市人民政府關(guān)于加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見

濮陽市人民政府關(guān)于加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見
（濮政[2008]15號）
各縣（區(qū)）人民政府，高新區(qū)、工業(yè)園區(qū)管委會(huì)，市人民政府有關(guān)部門：
為認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》、《國 務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意 見》（國發(fā)〔2005 〕3 號）和《河南省人民政府關(guān)于加快全省中 小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見》（豫政〔2006 〕62 號）， 改善中小企業(yè)、非公有制經(jīng)濟(jì)（以下統(tǒng)稱中小企業(yè)）投融資環(huán)境， 切實(shí)解決中小企業(yè)融資擔(dān)保困難，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和政 策規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，現(xiàn)就加快我市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建 設(shè)提出以下意見。
一、充分認(rèn)識加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的重要性和必 要性
（一）中小企業(yè)是全市國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分和促進(jìn)社會(huì)發(fā) 展的重要力量。大力發(fā)展中小企業(yè)，對優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā) 展、繁榮城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)、增加財(cái)政收入、擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)、改善人民生活、 全面建設(shè)小康社會(huì)具有重要作用。當(dāng)前，我市中小企業(yè)正處在快速 發(fā)展的重要時(shí)期，但也面臨著一些困難和矛盾，其中擔(dān)保難、貸款 難、融資難已成為當(dāng)前制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。發(fā)展中小企業(yè)信 用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立與完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，是解決中小企業(yè) 擔(dān)保難、貸款難、融資難的有效途徑，也是打造“信用濮陽”的重 要措施之一。它有利于充分發(fā)揮政府資金在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的引 導(dǎo)、調(diào)控和服務(wù)作用；有利于改善銀企關(guān)系，提升中小企業(yè)信用水 平；有利于分散和降低金融風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。
（二）近年來，我市建立了一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在為中小企業(yè)提供 融資擔(dān)保服務(wù)、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮了一定作用；在人才培養(yǎng)、 風(fēng)險(xiǎn)防范、與金融機(jī)構(gòu)合作和信用擔(dān)保體系建設(shè)等方面進(jìn)行了有益 探索，積累了一些經(jīng)驗(yàn)。但是，全市仍然存在信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)少、規(guī) 模小、實(shí)力弱，擔(dān)保能力擔(dān)保需求的矛盾突出；個(gè)別擔(dān)保機(jī)構(gòu)管 理不夠規(guī)范，經(jīng)營運(yùn)作出現(xiàn)一些問題；擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管機(jī)制不健全， 政府財(cái)政擔(dān)保引導(dǎo)資金有待進(jìn)一步增加等問題。為此，各級政府和 各有關(guān)部門必須站在促進(jìn)全市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略高度，積極采取 有效措施，引導(dǎo)、鼓勵(lì)和支持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速健康發(fā)展。
二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和基本原則
（三）指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以積極引導(dǎo)、多元投資、多層次構(gòu)建、 市場化運(yùn)作、規(guī)范化管理為指針，鼓勵(lì)發(fā)展政府出資或出資參股 的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)；大力發(fā)展以法人資本、社會(huì)資本和民間資本 投資設(shè)立的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)；支持企業(yè)設(shè)立互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。力 爭用3 年左右的時(shí)間，在全市構(gòu)建以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象， 以融資擔(dān)保服務(wù)為主業(yè)，以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為引導(dǎo)，商業(yè)性和互 助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)配套協(xié)作，有較強(qiáng) 融資擔(dān)保能力的覆蓋全市中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。
（四）基本原則：政府推動(dòng)與市場化運(yùn)作相結(jié)合，政策扶持 與多元化投資相結(jié)合，促進(jìn)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，開展信用擔(dān) 保與提高企業(yè)信用相結(jié)合。
三、積極扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展
（五）各縣（區(qū)）都要切實(shí)加強(qiáng)擔(dān)保體系建設(shè)?！笆晃濉逼?間，市、縣（區(qū)）每年要在財(cái)政預(yù)算中安排擔(dān)保行業(yè)發(fā)展資金，加強(qiáng) 政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)。對融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開展好、風(fēng)險(xiǎn)控制力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì) 效益高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，各級政府要加大財(cái)政支持力度，建立對擔(dān)保機(jī)構(gòu) 的再投入機(jī)制，增強(qiáng)其為中小企業(yè)的融資擔(dān)保能力。市財(cái)政要根據(jù)需 要，每年安排一定數(shù)量的擔(dān)保行業(yè)發(fā)展資金，選擇實(shí)力強(qiáng)、信用高、 經(jīng)營好的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行重點(diǎn)扶持，提高其擔(dān)保能力。有關(guān)部門要制定 擔(dān)保行業(yè)發(fā)展資金具體管理辦法，切實(shí)管好用好擔(dān)保行業(yè)發(fā)展資金。
（六）各級政府要在財(cái)政預(yù)算中按照政府出資額不超過5% 的比例安排資金，用于補(bǔ)償政府出資或出資參股，以及非政府出 資但經(jīng)政府明確實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膿?dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的代償損失或補(bǔ)充 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
（七）對擔(dān)保機(jī)構(gòu)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)收取的擔(dān)保業(yè)務(wù)收入，由市中 小企業(yè)工作部門會(huì)同財(cái)政、稅務(wù)部門審核，報(bào)請有關(guān)部門批準(zhǔn)， 享受減免稅政策。免征的稅金原則上轉(zhuǎn)成擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本金或風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
（八）各級政府工商、建設(shè)（房管）、國土資源、公安等有 關(guān)職能部門應(yīng)確認(rèn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抵、質(zhì)押權(quán)人資格。對擔(dān)保機(jī)構(gòu)在 開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中與受保企業(yè)發(fā)生的抵、質(zhì)押資產(chǎn)實(shí)行登記備案制， 政府主管登記機(jī)關(guān)應(yīng)及時(shí)辦理登記備案手續(xù)；需要評估時(shí)，雙方 可委托有資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估，評估費(fèi)用由委托方與評估機(jī) 構(gòu)協(xié)商確定。對擔(dān)保機(jī)構(gòu)在代償清償、過戶時(shí)，有關(guān)職能部門應(yīng) 按照國家有關(guān)政策規(guī)定對其費(fèi)用予以減征或免征。
（九）擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時(shí)，掌握公共信用信息的政府有 關(guān)部門和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)允許其查詢被擔(dān)保企業(yè)檔案資料中依法可公 開的相關(guān)資料。
（十）金融主管部門應(yīng)積極鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)在 平等、互利的基礎(chǔ)上建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作關(guān)系，積極為 擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)；鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)針對中小企業(yè)特點(diǎn)，研 究制定適合中小企業(yè)特點(diǎn)的貸款擔(dān)保辦法；鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與擔(dān) 保機(jī)構(gòu)建立信息交流機(jī)制，加強(qiáng)溝通與協(xié)作；鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)對 經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾的中小企業(yè)貸款，適當(dāng)簡化審貸程序，提高審貸效 率，合理確定利率，降低中小企業(yè)融資成本；鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)與 風(fēng)險(xiǎn)控制力強(qiáng)、信用好的擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)比例分擔(dān)機(jī)制。
（十一）各級政府及中小企業(yè)工作部門要進(jìn)一步加大工作力 度，結(jié)合本地實(shí)際，創(chuàng)造性地開展工作，積極推動(dòng)信用擔(dān)保服務(wù) 體系建設(shè)。
四、規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立與經(jīng)營運(yùn)作
（十二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照有關(guān)規(guī)定，在工商部門辦理登記注冊后 30 日內(nèi)，應(yīng)到同級中小企業(yè)工作部門登記備案并報(bào)上級中小企業(yè)工 作部門。政府出資或出資參股設(shè)立的各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)向同級財(cái) 政部門登記備案。沒有進(jìn)行登記備案的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，原則上不得開展 擔(dān)保業(yè)務(wù)。
（十三）申請?jiān)O(shè)立或變更的擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須有符合法律、法規(guī) 規(guī)定的章程；注冊資本符合法定條件，其中貨幣資本不得低于80%；有符 合擔(dān)保機(jī)構(gòu)任職資格的高級管理人員和熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的合格從業(yè) 人員；有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；以中 小企業(yè)為主要服務(wù)對象，從事信用擔(dān)保、融資擔(dān)保、履約擔(dān)保和 再擔(dān)保及其他經(jīng)核準(zhǔn)的融資服務(wù)業(yè)務(wù)。設(shè)立注冊資本在1 億元（含 1 億元）以上的擔(dān)保和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，報(bào)國家發(fā)展改革委員會(huì)批準(zhǔn)。
（十四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)要依照有關(guān)法律、法規(guī)和現(xiàn)代企業(yè)制度的要 求，建立與完善法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)；建立科學(xué)的項(xiàng)目評價(jià) 體系和嚴(yán)格的項(xiàng)目評審制度；建立審保分離、分級審批、內(nèi)部報(bào)告與 警示、責(zé)任追究等內(nèi)控制度，形成完備的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。由政府或政 府部門出資為主設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)要按照市場化運(yùn)作原則，實(shí)行企業(yè)化 管理，提倡辦成公司制的有限責(zé)任公司或股份有限公司，科學(xué)設(shè)置股 權(quán)比例，充分發(fā)揮政府資金在設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)中的引導(dǎo)作用。各級政府、 各有關(guān)部門不得指令具體擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得干預(yù)具體擔(dān)保業(yè)務(wù)決策。
（十五）擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)分散原則，其擔(dān)保責(zé)任余額原則 上不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的10倍；對單個(gè)受保企業(yè)提供的 擔(dān)保等各項(xiàng)責(zé)任金總額最高不得超過擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身實(shí)收資本的15%。
（十六）擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi) 收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。按照不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé) 任余額的l%以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；風(fēng)險(xiǎn) 準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后，實(shí)行差額提取。擔(dān)保費(fèi) 用的收取可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率，政策性擔(dān)保 機(jī)構(gòu)原則上不超過同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的50%。
（十七）擔(dān)保機(jī)構(gòu)資產(chǎn)應(yīng)保持良好的流動(dòng)性和安全性，80% 的部分應(yīng)主要用于銀行存款；不高于20%的部分可用于買賣安全 性好、回報(bào)穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)的國債、金融債券及國家重點(diǎn)企業(yè) 債券等，原則上不得進(jìn)行項(xiàng)目股權(quán)投資。
（十八）擔(dān)保機(jī)構(gòu)要積極與省中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)中心、 省中小企業(yè)投資擔(dān)保有限公司開展合作，以盡快提升信用水平， 創(chuàng)造與金融機(jī)構(gòu)的合作條件，提高擔(dān)保行業(yè)整體素質(zhì)和融資擔(dān)保 能力，分散和降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。
五、加強(qiáng)對中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管
（十九）全市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行歸口管理。由市、 縣（區(qū)）中小企業(yè)工作部門牽頭，會(huì)同財(cái)政、工商、人民銀行、人 事、民政、國土資源、建設(shè)、公安、稅務(wù)等有關(guān)部門成立信用擔(dān)保 管理委員會(huì)，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行宏觀管理和組織協(xié)調(diào)工作。制定和完 善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)管理措施，做好對擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中監(jiān) 管和事后化解工作。各有關(guān)部門要各司其職，相互配合，共同監(jiān)管。 - 6 -
（二十）登記注冊機(jī)關(guān)在依法對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度檢驗(yàn)時(shí)，由 同級中小企業(yè)工作部門會(huì)同財(cái)政部門對擔(dān)保機(jī)構(gòu)執(zhí)行法律、法規(guī)、 政策規(guī)定和業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行檢查，并提出檢驗(yàn)意見。對沒有在同 級中小企業(yè)工作部門登記備案的，違反國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策 并在期限內(nèi)未進(jìn)行整改的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，登記注冊機(jī)關(guān)應(yīng)不予通過年檢。
（二十一）建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度和績效考核辦法， 實(shí)施及時(shí)有效監(jiān)控，提高其風(fēng)險(xiǎn)防控能力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)?中小企業(yè)工作部門、財(cái)政部門報(bào)送業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表、會(huì)計(jì)報(bào)表等資料。各 級中小企業(yè)工作部門會(huì)同有關(guān)部門制定擔(dān)保機(jī)構(gòu)績效考核辦法，開展 對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的績效考核。對擔(dān)保業(yè)務(wù)好、風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)和社 會(huì)效益高的擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予政策扶持；對組織機(jī)構(gòu)不健全、內(nèi)部管理和 風(fēng)險(xiǎn)控制制度不完善、擔(dān)保主業(yè)不突出、出現(xiàn)重大失誤和風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保 機(jī)構(gòu)，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定給予相應(yīng)的處罰。
（二十二）建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息披露制度，及時(shí)向金融 機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門通報(bào)情況，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的透明度。
（二十三）對違反國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定的，長期不開 展擔(dān)保業(yè)務(wù)的，在履行代償行為時(shí)無法足額償付到期債務(wù)的，年 檢不合格且整改后仍未通過年檢的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，根據(jù)不同程度，責(zé) 令其限期整改、停業(yè)整改，直至依法吊銷營業(yè)執(zhí)照或撤銷登記； 情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究其刑事責(zé)任。
（二十四）充分發(fā)揮市中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)與政府、金 融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)和社會(huì)各界的橋梁紐帶作用。制定濮陽市信用擔(dān)保 行業(yè)自律公約，充分發(fā)揮擔(dān)保協(xié)會(huì)的行業(yè)自律作用；根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)行 業(yè)主管部門的授權(quán)，監(jiān)督擔(dān)保機(jī)構(gòu)依法運(yùn)行；通過培訓(xùn)、信息溝通、
研討交流等多種形式，增強(qiáng)協(xié)會(huì)的凝聚力和發(fā)展活力，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu) 從業(yè)人員的整體素質(zhì)，樹立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的良好形象和社會(huì)公信度。
（二十五）本意見實(shí)施后，《濮陽市人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)市 經(jīng)貿(mào)委關(guān)于完善市信用擔(dān)保服務(wù)體系實(shí)施方案的通知》（濮政辦 〔2003 〕56 號）予以廢止。
二○○八年三月十日