南充市人民政府關(guān)于加快多層次資本市場建設(shè)的意見

南充市人民政府關(guān)于加快多層次資本市場建設(shè)的意見
各縣（市、區(qū)）人民政府，市政府各部門、各直屬機構(gòu)，有關(guān)單位：
為充分利用和發(fā)展資本市場，努力擴大社會融資規(guī)模，提高企業(yè)直接融資比例，現(xiàn)就加快建設(shè)我市多層次資本市場提出如下意見。
一、總體目標
認真貫徹黨的十八屆三中全會、中央經(jīng)濟工作會議精神和國家的金融方針政策，組織推動企業(yè)分步實現(xiàn)在不同層次市場間的掛牌、轉(zhuǎn)板和上市，構(gòu)建企業(yè)運用多層次資本市場的“立交橋”，初步建成功能齊全、相互銜接、優(yōu)勢互補、層次分明、運行有序、良性循環(huán)的多層次資本市場體系，打造一批行業(yè)龍頭企業(yè)，推進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、工作重點
（一）積極培育上市后備資源，加快企業(yè)上市步伐
1. 大力培育上市后備企業(yè)資源。建立市場化篩選和培育上市后備資源的工作機制，形成“改制、入庫、托管、掛牌、上市”的新路徑，全面梳理、精心篩選、大力培育，后備企業(yè)保持在50家以上，實行重點跟蹤、動態(tài)管理、強化引導，全面提升企業(yè)品質(zhì)。
2. 加快企業(yè)改制上市。支持企業(yè)進行股份制改造，引導企業(yè)或多個關(guān)聯(lián)企業(yè)改制設(shè)立股份制公司，鼓勵企業(yè)異地“買殼”、“借殼”上市。
3. 鼓勵企業(yè)多渠道上市融資。支持企業(yè)合理選擇上市途徑，自主選擇中介服務機構(gòu)，根據(jù)自身情況在不同交易市場掛牌融資。
（二）鼓勵上市公司做大做強，不斷提高上市公司質(zhì)量
4. 推進并購重組和股權(quán)多元化。督促上市公司化解風險隱患，通過引進戰(zhàn)略投資者、借殼等形式恢復持續(xù)經(jīng)營和再融資能力。
5. 鼓勵上市公司再融資。鼓勵支持上市企業(yè)采取公開發(fā)行、定向增發(fā)、可轉(zhuǎn)換公司債等方式擴大融資。各級政府和相關(guān)部門對上市公司再融資投建項目的立項、審批手續(xù)辦理等方面要給予政策支持，提供便捷服務。
（三）大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和股權(quán)投資，促進資本要素集聚
6. 大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和股權(quán)投資。鼓勵和引導社會資金加大對市內(nèi)中小型科技企業(yè)的投資力度，適時發(fā)起設(shè)立符合南充特色的創(chuàng)業(yè)投資引導基金和產(chǎn)業(yè)并購基金，引導和鼓勵各類股權(quán)投資企業(yè)和股權(quán)投資管理企業(yè)入駐發(fā)展，幫助企業(yè)完成股份制改造，推動企業(yè)建立規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，培育行業(yè)龍頭企業(yè)，帶動地方經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級。
（四）擴大債券發(fā)行規(guī)模，拓展企業(yè)融資渠道
7. 充分利用債券融資渠道。加快培育發(fā)債主體，擴大債券融資規(guī)模，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。鼓勵優(yōu)質(zhì)大中型企業(yè)發(fā)行公司債、可轉(zhuǎn)債、企業(yè)債和中期票據(jù)、短期融資券等各類債務融資工具；鼓勵中小型企業(yè)發(fā)行中小企業(yè)集合票據(jù)、中小企業(yè)集合債券、私募債、“區(qū)域集優(yōu)債”等融資產(chǎn)品，拓寬融資渠道，改善融資結(jié)構(gòu)。積極探索設(shè)立政府主導的風險償債基金，為發(fā)債企業(yè)提供有效的增信手段，建立有效的風險防范和緩釋機制。
8. 支持金融機構(gòu)拓展證券業(yè)務。鼓勵銀行、證券等金融機構(gòu)在各自法定經(jīng)營范圍內(nèi)開展債券發(fā)行、承銷和結(jié)算業(yè)務，支持地方法人金融機構(gòu)申請債務融資工具承銷商資格。
（五）加強場外市場建設(shè)，推進企業(yè)多渠道融資
9. 加強場外市場建設(shè)。積極搶抓全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（即新三板）擴大到全國的機遇，鼓勵和引導企業(yè)規(guī)范改制，推進企業(yè)掛牌、融資、轉(zhuǎn)板；加快區(qū)域性場外市場建設(shè)步伐，推動更多企業(yè)到川藏股權(quán)中心等區(qū)域性場外市場掛牌融資，促進股權(quán)與資本對接，推進企業(yè)股權(quán)與資本雙向流轉(zhuǎn)。
（六）大力發(fā)展中介機構(gòu)，完善中介服務體系
10. 豐富證券期貨業(yè)直接融資渠道。鼓勵證券機構(gòu)開展資產(chǎn)管理、直接投資、承銷中小企業(yè)私募債、新型資管、場外市場、金融衍生品交易等創(chuàng)新業(yè)務，加快向全方位的財富管理服務模式轉(zhuǎn)型，滿足不同經(jīng)濟主體的多層次需求。
11. 引進發(fā)展中介服務機構(gòu)。規(guī)范發(fā)展證券、期貨等投資咨詢服務機構(gòu)，支持駐市證券公司增強資本實力，拓展業(yè)務領(lǐng)域，開展產(chǎn)品業(yè)務創(chuàng)新，增設(shè)經(jīng)營網(wǎng)點，提升核心競爭力。吸引會計師事務所、律師事務所、審計事務所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、資信評級機構(gòu)等中介機構(gòu)落戶發(fā)展，為投融資企業(yè)提供專業(yè)服務。
三、扶持措施
（一）對上市后備企業(yè)的扶持
12. 實施財政補助。首次公開發(fā)行股票上市的企業(yè)，分四個階段按《南充市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈南充市鼓勵和促進企業(yè)上市實施辦法（試行）〉的通知》（南府辦發(fā)〔2011〕98號）執(zhí)行。
13. 實施股改納稅補助。后備企業(yè)改制設(shè)立股份有限公司時，因資產(chǎn)評估增值而補繳企業(yè)所得稅，參照其補繳稅額本級留成部分全額給予資金補助。股份制企業(yè)股票溢價發(fā)行收入所形成的資本公積金轉(zhuǎn)增股本不屬于股息、紅利性質(zhì)的分配，對個人取得的轉(zhuǎn)增股本數(shù)額，不作為個人所得，不征收個人所得稅。未分配利潤轉(zhuǎn)增股本而繳納的個人所得稅按本級留成部分的50%補助給個人。執(zhí)行時間為后備企業(yè)取得中國證監(jiān)會發(fā)行申報受理文件之后。
14. 實施股改規(guī)費優(yōu)惠。后備企業(yè)改制涉及產(chǎn)權(quán)變更過戶且實際控制人未發(fā)生變化，需要變更企業(yè)名稱的，可直接申請變更企業(yè)名稱。因歷史原因未辦理產(chǎn)權(quán)證且無爭議的，依法補齊權(quán)證并列入企業(yè)資產(chǎn)，收費項目一律按規(guī)定的最低收費標準征收。
15. 實施納稅貢獻補助。后備企業(yè)在四川證監(jiān)局輔導備案后兩年內(nèi)，按企業(yè)每年新增企業(yè)所得稅本級留成部分全額給予資金補助。后備企業(yè)在取得中國證監(jiān)會發(fā)行申報受理通知書后正式獲得補助，截止時限和兌現(xiàn)補助時間為掛牌上市當日。境外上市企業(yè)享受本項補助的起始時間從取得中國證監(jiān)會批文之日開始計算，截止時限和兌現(xiàn)補助時間為境外掛牌上市之日，補助時間最長不超過兩年。
16. 實施信貸傾斜支持。引導各商業(yè)銀行對后備企業(yè)優(yōu)先安排貸款。重組逾期貸款企業(yè)，可按規(guī)定辦理展期手續(xù)。
17. 實現(xiàn)“買殼”上市并將公司注冊地遷至市內(nèi)的，市政府給予一次性獎勵100萬元。
18. 對通過收購兼并等方式絕對控股市外上市公司的本市企業(yè)，市政府給予一次性獎勵50萬元。
19. 實施企業(yè)回歸支持。企業(yè)異地“買殼”、“借殼”上市后，將注冊地遷回且主要生產(chǎn)經(jīng)營地點在本市的，或赴境外上市并在本市進行返程投資的，采取“一企一議”的辦法解決。
（二）對上市企業(yè)的扶持
20. 已上市企業(yè)通過配股、增發(fā)新股、發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等方式成功融資且再融資總額的60%用于投資南充項目，融資額在2億元以下的，一次性獎勵100萬元；融資額在2-4億元之間的，一次性獎勵150萬元；融資額在4億元以上，一次性獎勵200萬元。
21. 在海外以紅籌股、藍籌股等間接方式上市，募集資金（扣除發(fā)行費用）進入指定賬戶，經(jīng)有資格的中介機構(gòu)出具驗資證明后，市政府對該上市實體給予一次性獎勵100萬元。
22. 實施項目落地支持。上市公司募集的資金，優(yōu)先參與市政府公共項目建設(shè)。投資本市的項目，優(yōu)先立項、供地并確保能源供應，優(yōu)先爭取各級專項補助扶持資金。以中國證監(jiān)會核準的招股說明書為依據(jù)，如果企業(yè)60%以上的上市募集資金計劃投資本市且上市后嚴格執(zhí)行原募集資金使用計劃的，在本市投資計劃開始實施之日起3年內(nèi)，按該公司年度新增企業(yè)所得稅本級留成部分的40%給予資金補助。
23. 實施人才引進支持。鼓勵企業(yè)建立高管人員薪酬與業(yè)績掛鉤的激勵制度，放寬上市公司員工戶籍限制，落實上市公司員工與本市居民同等就學待遇、醫(yī)療保障，支持上市公司建設(shè)企業(yè)總部、職工公寓，吸引更多高端人才匯聚上市公司。
（三）對直接債務融資的扶持
24. 實施直接債務融資獎勵。通過企業(yè)債券、公司債券一次性融資額1億元以上且全部投資于本市項目的，按融資額百分之一獎勵；通過銀行間債券市場、中小企業(yè)私募債融資達2000萬元以上的企業(yè)，市政府一次性獎勵30萬元。各縣（市、區(qū)）財政也應安排相應資金進行補助和獎勵。
25. 實施項目推進、生產(chǎn)要素配置重點扶持。債券融資輔導重點企業(yè)實施的重大項目、技術(shù)改造、技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)中心建設(shè)等項目，優(yōu)先安排項目貼息、資金補助等。對“區(qū)域集優(yōu)債券”后備企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中遇到的煤、電、油、運等困難，給予優(yōu)先解決。
26. 實施企業(yè)信用評級增級扶持。對債券融資輔導重點企業(yè)通過外部擔保、資產(chǎn)支持等方式，使中小企業(yè)信用增級。
27. 實施債券融資金融扶持。建立債券融資綠色通道，對承銷債券融資的金融機構(gòu)及中介機構(gòu)在業(yè)務拓展中的問題和困難及時研究解決，對承銷金融機構(gòu)與企業(yè)建立互惠性金融合作給予支持。
（四）加大對場外市場融資的扶持
28. 在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（即新三板）成功掛牌的企業(yè)，市政府一次性獎勵100萬元；在區(qū)域性場外市場成功掛牌的企業(yè)，市政府一次性獎勵10萬元。企業(yè)在中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌和區(qū)域性場外市場首次成功掛牌且交易股權(quán)占總股本比例達到10%以上的，由企業(yè)注冊地政府另給予適當獎勵。
四、保障措施
（一）進一步完善工作機制。成立南充市多層次資本市場建設(shè)工作領(lǐng)導小組，由市政府主要領(lǐng)導任組長，市政府分管領(lǐng)導任副組長，市金融辦、市委農(nóng)工委、市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟信息化委、市財政局、市國土資源局、市環(huán)境保護局、市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、市商務糧食局、市審計局、市國資委、市房管局、市國稅局、市地稅局、市工商局等部門主要負責人為領(lǐng)導小組成員，負責統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導和推動多層次資本市場建設(shè)工作。領(lǐng)導小組辦公室設(shè)在市金融辦，由市金融辦主任兼任辦公室主任，配齊配強業(yè)務干部，落實設(shè)備、經(jīng)費保障，強化綜合協(xié)調(diào)職能。
（二）建立行政服務工作機制。全面建立企業(yè)在主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市和在“新三板”、區(qū)域股權(quán)交易中心等場外市場上掛牌的“綠色通道”，完善具體制度。企業(yè)在改制、資產(chǎn)重組、掛牌申報等過程中涉及的土地、房屋、稅務、工商、環(huán)保和項目立項等各項審批或備案確認，企業(yè)持有加蓋市金融辦印章的，各縣（市、區(qū)）政府及市級相關(guān)部門要按照“一企一議”的辦法，務必在收件1-2日內(nèi)以告知承諾方式辦結(jié)，涉及收費項目一律按規(guī)定的最低標準收取。
（三）加大培訓和宣傳力度。有計劃地對各縣（市、區(qū)）黨政領(lǐng)導和重點企業(yè)負責人進行培訓，普及資本市場發(fā)展的方針政策和業(yè)務知識。加大媒體宣傳和引導力度，增強社會公眾對資本市場的正確認識和全面了解，營造資本市場發(fā)展的良好氛圍，形成推動資本市場發(fā)展的合力。
（四）強化工作考核。將推進發(fā)展多層次資本市場納入市政府對各縣（市、區(qū)）政府和市級部門的工作考核，充分發(fā)揮縣（市、區(qū)）政府、市級主管部門在推進企業(yè)上市、推動股權(quán)投資等方面所具有的信息和資源優(yōu)勢，加強多層次資本市場發(fā)展的基礎(chǔ)工作。
五、其他事項
（一）本《意見》相關(guān)扶持政策的兌現(xiàn)，需由企業(yè)提出書面申請，經(jīng)市金融辦初審后，報市政府審批。
（二）本《意見》規(guī)定的財政補助項目及申請程序若與之前市委、市政府出臺扶持政策不一致的，以本《意見》所確定的扶持政策和申請程序為準，但同一企業(yè)同一年度享受的財政補助總額以本級分成部分為限。
（三）本《意見》實施期間，如遇國家資本市場政策發(fā)生重大變化將及時進行修改調(diào)整。
（四）本《意見》由市金融辦負責解釋。
南充市人民政府
2014年4月17日