儲蓄國債（電子式）管理辦法

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范儲蓄國債(電子式)管理，維護(hù)投資者和儲蓄國債承銷團(tuán)成員(以下簡稱承銷團(tuán)成員)合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱儲蓄國債(電子式)，是指財(cái)政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過承銷團(tuán)成員面向個人銷售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通人民幣國債。

第三條 財(cái)政部會同中國人民銀行負(fù)責(zé)制訂儲蓄國債(電子式)相關(guān)政策。

第四條 財(cái)政部委托中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱國債登記公司)為財(cái)政部開發(fā)和維護(hù)儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，用于管理儲蓄國債(電子式)發(fā)

行額度分配和接收、核對、記錄承銷團(tuán)成員銷售和持有儲蓄國債(電子式)數(shù)據(jù);制定數(shù)據(jù)傳輸規(guī)范，下發(fā)系統(tǒng)參數(shù);協(xié)助財(cái)政部完成資金清算;提供管理信息和投

資者儲蓄國債(電子式)托管余額復(fù)核查詢服務(wù)等。

第二章 一般規(guī)定

第五條 儲蓄國債(電子式)發(fā)行對象為個人。承銷團(tuán)成員不得向政府機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位和社會團(tuán)體等任何機(jī)構(gòu)銷售儲蓄國債(電子式)，可按照本辦法等規(guī)定持有投資者提前兌取的儲蓄國債(電子式)。

第六條 儲蓄國債(電子式)以100元面值單位發(fā)行和辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

第七條 儲蓄國債(電子式)從開始發(fā)行之日起計(jì)息，付息方式分為到期一次還本付息和定期付息。財(cái)政部于付息日或還本日通過承銷團(tuán)成員向投資者支付利息或本金。

第八條 儲蓄國債(電子式)按實(shí)際天數(shù)計(jì)息，不計(jì)復(fù)利(具體計(jì)息規(guī)則見附1)。本辦法生效前發(fā)行的各期儲蓄國債(電子式)計(jì)息規(guī)則按原辦法執(zhí)行。

第九條 儲蓄國債(電子式)不可流通轉(zhuǎn)讓，可提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等。

第十條 儲蓄國債(電子式)實(shí)行兩級托管，國債登記公司為一級托管機(jī)構(gòu)，承銷團(tuán)成員為二級托管機(jī)構(gòu)。國債登記公司和承銷團(tuán)成員分別對一級和二級托管賬務(wù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和安全性負(fù)責(zé)。

第十一條 儲蓄國債(電子式)實(shí)行兩級資金清算，財(cái)政部與承銷團(tuán)成員進(jìn)行一級資金清算，承銷團(tuán)成員與投資者進(jìn)行二級資金清算。二級資金清算通過投資者指定的人民幣結(jié)算賬戶進(jìn)行。

第三章 儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)

第十二條 承銷團(tuán)成員通過各自營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺和其他經(jīng)批準(zhǔn)的渠道，為投資者辦理以下儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù):

(一)為投資者開立個人國債二級托管賬戶(以下簡稱個人國債賬戶)，辦理儲蓄國債(電子式)托管和個人國債賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)。

(二)為投資者辦理儲蓄國債(電子式)相關(guān)資金清算。

(三)為投資者辦理儲蓄國債(電子式)認(rèn)購、付息、還本、提前兌取、非交易過戶、質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)，為投資者開立儲蓄國債(電子式)持有證明(財(cái)產(chǎn)證明)。

(四)進(jìn)行儲蓄國債(電子式)政策宣傳，為投資者提供儲蓄國債(電子式)發(fā)行條件、業(yè)務(wù)操作規(guī)程等信息咨詢和國債托管余額查詢等服務(wù)。

承銷團(tuán)成員應(yīng)開發(fā)儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)(以下簡稱業(yè)務(wù)處理系統(tǒng))用于支持上述業(yè)務(wù)的辦理。

第十三條 投資者首次購買儲蓄國債(電子式)，需持有效身份證件在承銷團(tuán)成員開立個人國債賬戶，用于記載投資者持有儲蓄國債(電子式)的期次、數(shù)量及變動等情況。投資者在同一承銷團(tuán)成員只能開立一個個人國債賬戶。

如投資者已經(jīng)在承銷團(tuán)成員開有個人國債賬戶用于記賬式國債柜臺交易，投資者可以直接使用該賬戶辦理儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)，無需重復(fù)開戶。

第十四條 個人國債賬戶比照《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》(中華人民共和國國務(wù)院令第285號) 實(shí)行實(shí)名制，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓。

第十五條 國債登記公司和承銷團(tuán)成員應(yīng)依法為投資者個人國債賬戶信息以及賬戶內(nèi)的儲蓄國債(電子式)托管情況保密。

第十六條 投資者可到賬戶所在的承銷團(tuán)成員注銷本人托管余額為零的個人國債賬戶。對于連續(xù)5年余額為零的只辦理儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)的個人國債賬戶，承銷團(tuán)成員有權(quán)予以注銷。

第十七條 投資者不可在承銷團(tuán)成員之間辦理儲蓄國債(電子式)轉(zhuǎn)托管。

第十八條 投資者開立個人國債賬戶時，需在同一承銷團(tuán)成員指定一個人民幣個人銀行結(jié)算賬戶作為個人國債賬戶的資金清算賬戶。投資者可變更資金清算賬戶。資金清算賬戶與個人國債賬戶的開戶人須為同一人。

第十九條 投資者可于發(fā)行期內(nèi)到個人國債賬戶所在的承銷團(tuán)成員認(rèn)購當(dāng)期儲蓄國債(電子式)，單一個人國債賬戶認(rèn)購的單期儲蓄國債(電子式)數(shù)量不得超過當(dāng)期國債個人國債賬戶最高購買限額。

第二十條 投資者成功認(rèn)購儲蓄國債(電子式)后，承銷團(tuán)成員應(yīng)向投資者提供《中華人民共和國儲蓄國債(電子式)認(rèn)購確認(rèn)書》(標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)格式見附2)。

第二十一條 投資者可在發(fā)行期結(jié)束后的規(guī)定時間內(nèi)到原購買國債的承銷團(tuán)成員提前兌取其持有的部分或全部儲蓄國債(電子式)。投資者辦理提前兌取只能按照當(dāng)期國債提前兌

取條件計(jì)息，并且要按照提前兌取本金的一定比例向承銷團(tuán)成員支付手續(xù)費(fèi)。承銷團(tuán)成員確認(rèn)儲蓄國債(電子式)數(shù)量及相關(guān)手續(xù)無誤后，應(yīng)立即向投資者支付資金。

第二十二條 承銷團(tuán)成員應(yīng)于付息日或還本日營業(yè)開始前向投資者資金清算賬戶足額劃付利息或本金。

第二十三條 由于個人資金清算賬戶注銷或者賬戶信息錯誤導(dǎo)致無法正常完成二級資金清算，承銷團(tuán)成員應(yīng)將無法支付的資金設(shè)專戶保留，待投資者補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)后再行支付。

第二十四條 因法院判決而扣劃給其他個人的儲蓄國債(電子式)，承銷團(tuán)成員應(yīng)依據(jù)有關(guān)規(guī)定和判決結(jié)果辦理非交易過戶;因法院判決扣劃給非個人的儲蓄國債(電子式)，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定和判決結(jié)果變現(xiàn)后劃轉(zhuǎn)資金。

第二十五條 投資者在辦理開戶、認(rèn)購、提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等業(yè)務(wù)時，承銷團(tuán)成員應(yīng)及時在其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中準(zhǔn)確記錄個人國債賬戶和賬戶內(nèi)儲蓄國債(電子式)變動情況，并保留完整的指令記錄。

如投資者通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺辦理上述業(yè)務(wù)，承銷團(tuán)成員應(yīng)在辦理完上述業(yè)務(wù)后向投資者提供紙質(zhì)業(yè)務(wù)單據(jù)，并保留投資者書面指令備查。

第二十六條 承銷團(tuán)成員應(yīng)至少通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺和電話為投資者提供個人國債賬戶內(nèi)儲蓄國債(電子式)變動情況及托管余額查詢服務(wù)，承銷團(tuán)成員記載的并經(jīng)國債登記公司核

查通過的個人國債賬戶內(nèi)儲蓄國債(電子式)托管余額為投資者持有的儲蓄國債(電子式)數(shù)額。國債登記公司應(yīng)建立電話語音查詢系統(tǒng)，為投資者提供儲蓄國債

(電子式)托管余額復(fù)核查詢服務(wù)。

第二十七條 投資者對儲蓄國債(電子式)托管余額有疑問的，應(yīng)先向個人國債賬戶所在的承銷團(tuán)成員提出咨詢;未能解決的，可向當(dāng)?shù)刎?cái)政部門和中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)反映;仍未能解決的，可向財(cái)政部、中國人民銀行總行反映。

第二十八條 法定節(jié)假日承銷團(tuán)成員應(yīng)辦理提前兌取和還本付息業(yè)務(wù)。如法定節(jié)假日在發(fā)行期內(nèi)，承銷團(tuán)成員還應(yīng)辦理個人國債賬戶開戶和儲蓄國債(電子式)認(rèn)購業(yè)務(wù)。

第二十九條 儲蓄國債(電子式)付息日和還本日前若干個工作日起，停止辦理當(dāng)期國債提前兌取、非交易過戶等與債權(quán)轉(zhuǎn)移相關(guān)業(yè)務(wù)和國債質(zhì)押，付息日起恢復(fù)辦理。

第三十條 承銷團(tuán)成員不得就個人國債賬戶開戶及儲蓄國債(電子式)托管服務(wù)收取費(fèi)用。投資者申請開通個人國債賬戶的記賬式國債柜臺交易功能，承銷團(tuán)成員按照有關(guān)規(guī)定收取費(fèi)用。

承銷團(tuán)成員辦理提前兌取、非交易過戶、個人國債賬戶憑證的掛失補(bǔ)辦和開立財(cái)產(chǎn)證明可收取手續(xù)費(fèi)，其中，提前兌取手續(xù)費(fèi)率由財(cái)政部、中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)

定，其他三項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由各承銷團(tuán)成員根據(jù)相關(guān)監(jiān)管要求執(zhí)行。辦理其他儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)如需收費(fèi)，須報(bào)財(cái)政部和中國人民銀行批準(zhǔn)。承銷團(tuán)成員不得因辦

理儲蓄國債(電子式)資金清算而對相關(guān)資金清算賬戶增加收費(fèi)。

第四章 儲蓄國債(電子式)發(fā)行兌付管理

第三十一條 儲蓄國債(電子式)采用代銷方式發(fā)行，每期儲蓄國債(電子式)的發(fā)行數(shù)量不超過當(dāng)期國債最大發(fā)行額。發(fā)行期內(nèi)，承銷團(tuán)成員在取得的發(fā)行額度內(nèi)對投資者銷售，不得委托其他機(jī)構(gòu)代理銷售。發(fā)行期結(jié)束后，承銷團(tuán)成員未售出的發(fā)行額度由財(cái)政部收回注銷。

第三十二條 儲蓄國債(電子式)發(fā)行額度分為基本代銷額度和機(jī)動代銷額度，分別按照計(jì)劃分配和競爭性抓取的方式分配給承銷團(tuán)成員。具體方式為：

(一)發(fā)行開始前，財(cái)政部將當(dāng)期儲蓄國債(電子式)最大發(fā)行額的全部或部分作為基本代銷額度，按比例分配給承銷團(tuán)成員。未分配的發(fā)行額度作為機(jī)動代銷額度供承銷團(tuán)成員在發(fā)行期內(nèi)抓取。

(二)發(fā)行期內(nèi)，承銷團(tuán)成員可在規(guī)定時間內(nèi)通過系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)方式按有關(guān)規(guī)則抓取機(jī)動代銷額度。抓取申請按時間優(yōu)先原則進(jìn)行處理，處理結(jié)果向承銷團(tuán)成員反饋。承銷團(tuán)成員違反規(guī)則抓取機(jī)動代銷額度將被暫?；蚪K止當(dāng)期國債發(fā)行額度抓取。

(三)發(fā)行期每日日終，如承銷團(tuán)成員當(dāng)日實(shí)際銷售量大于日初未售出基本代銷額度，應(yīng)將未售出發(fā)行額度全部退回財(cái)政部;如承銷團(tuán)成員當(dāng)日實(shí)際銷售量小于或等于日初未售出基本代銷額度，應(yīng)將當(dāng)日抓取機(jī)動代銷額度全部退回財(cái)政部。

(四)發(fā)行期內(nèi)，財(cái)政部會同中國人民銀行有權(quán)調(diào)減銷售進(jìn)度緩慢的承銷團(tuán)成員未售出基本代銷額度，調(diào)減出的發(fā)行額度作為機(jī)動代銷額度供競爭性抓取。

第三十三條 財(cái)政部儲蓄國債(電子式)發(fā)行公告日至發(fā)行開始日前一日，如遇中國人民銀行調(diào)整同期限金融機(jī)構(gòu)存款基準(zhǔn)利率，當(dāng)期儲蓄國債(電子式)取消發(fā)行。發(fā)行期內(nèi)，

如遇中國人民銀行調(diào)整同期限金融機(jī)構(gòu)存款基準(zhǔn)利率，當(dāng)期國債從調(diào)息之日起停止發(fā)行，未售出發(fā)行額度由財(cái)政部收回注銷。

第三十四條 承銷團(tuán)成員應(yīng)按要求向財(cái)政部及時足額繳納發(fā)行款，財(cái)政部按雙方約定向承銷團(tuán)成員支付手續(xù)費(fèi)。

第三十五條 投資者提前兌取的各期儲蓄國債(電子式)一級資金清算方式分為定期清算和不清算兩種。定期清算指，投資者提前兌取儲蓄國債(電子式)由承銷團(tuán)成員暫時持

有，財(cái)政部在指定日期與承銷團(tuán)成員清算資金，并注銷相應(yīng)債權(quán)。不清算指，投資者提前兌取儲蓄國債(電子式)由承銷團(tuán)成員持有到期。

第三十六條 財(cái)政部不晚于付息日或還本日前一個工作日向承銷團(tuán)成員支付儲蓄國債(電子式)利息或本金。

第三十七條 承銷團(tuán)成員應(yīng)于每日營業(yè)結(jié)束后按有關(guān)規(guī)定將儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳送至儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)。國債登記公司應(yīng)對承銷團(tuán)成員傳送的業(yè)務(wù)

數(shù)據(jù)進(jìn)行核查，并于次日向承銷團(tuán)成員反饋核查結(jié)果。承銷團(tuán)成員應(yīng)于收到反饋當(dāng)日完成全部數(shù)據(jù)核對和賬務(wù)調(diào)整工作。

第三十八條 承銷團(tuán)成員首次辦理儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)前，應(yīng)將下列材料報(bào)財(cái)政部、中國人民銀行備案：

(一)本單位業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)開發(fā)方案。

(二)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)內(nèi)部測試報(bào)告和國債登記公司出具的聯(lián)網(wǎng)測試報(bào)告。

(三)儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)單據(jù)和相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

(四)財(cái)政部和中國人民銀行要求的其他資料。

如上述各項(xiàng)材料內(nèi)容發(fā)生變更，承銷團(tuán)成員應(yīng)及時向財(cái)政部、中國人民銀行備案。

第三十九條 不再具備承銷團(tuán)成員資格的機(jī)構(gòu)，對其托管的尚未到期的儲蓄國債(電子式)，應(yīng)按規(guī)定繼續(xù)辦理除儲蓄國債(電子式)認(rèn)購以外的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，并做好相關(guān)國債托管和資金清算工作。

第五章 監(jiān)督檢查

第四十條 財(cái)政部會同中國人民銀行對承銷團(tuán)成員和國債登記公司的儲蓄國債(電子式)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，各級財(cái)政部門、人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)對承銷團(tuán)成員當(dāng)?shù)胤种ЬW(wǎng)點(diǎn)辦理儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第四十一條 經(jīng)財(cái)政部會同中國人民銀行授權(quán)，國債登記公司可對承銷團(tuán)成員的二級托管賬務(wù)進(jìn)行核查，承銷團(tuán)成員應(yīng)予以配合。

第四十二條 承銷團(tuán)成員在辦理儲蓄國債(電子式)業(yè)務(wù)過程中有違反相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本辦法規(guī)定的行為，或者未按照與財(cái)政部簽訂的國債承銷協(xié)議執(zhí)行，情節(jié)嚴(yán)重的，財(cái)政部將會同中國人民銀行予以通報(bào)，并按照國債承銷協(xié)議的規(guī)定暫?；蛘呓K止其執(zhí)行協(xié)議。

在做出最終處理決定前，財(cái)政部有權(quán)要求承銷團(tuán)成員暫停辦理儲蓄國債(電子式)認(rèn)購業(yè)務(wù)。

第四十三條 國債登記公司辦理儲蓄國債(電子式)相關(guān)業(yè)務(wù)過程中有違反相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本辦法規(guī)定的行為，情節(jié)嚴(yán)重的，財(cái)政部將會同中國人民銀行予以通報(bào)，并建議主管部門對主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。

第六章 附則

第四十四條 以下術(shù)語在本辦法中的含義是：

(一)發(fā)行期：指對于具體期次的儲蓄國債(電子式)，財(cái)政部、中國人民銀行規(guī)定承銷團(tuán)成員向投資者銷售當(dāng)期國債的時間。

(二)提前兌?。褐竿顿Y者于發(fā)行期結(jié)束后至還本日前的規(guī)定時間內(nèi)，到原購買儲蓄國債(電子式)的承銷團(tuán)成員兌取未到期國債的行為。

(三)質(zhì)押貸款：指投資者以持有的儲蓄國債(電子式)為質(zhì)押品，向原購買國債的承銷團(tuán)成員貸款的行為。

(四)非交易過戶：指投資者或相關(guān)利益方因法院扣劃、抵債、贈予、遺產(chǎn)繼承等非交易原因，按照相關(guān)法律法規(guī)程序，通過承銷團(tuán)成員辦理個人間儲蓄國債(電子式)所有權(quán)轉(zhuǎn)移的行為。

第四十五條 國債登記公司根據(jù)本辦法制定《儲蓄國債(電子式)相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》，報(bào)財(cái)政部、中國人民銀行批準(zhǔn)后實(shí)施。

第四十六條 本辦法由財(cái)政部、中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

第四十七條 本辦法自2013年2月1日起施行。

已按照《財(cái)政部 中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈儲蓄國債(電子式)管理辦法(試行)〉的通知》(財(cái)庫〔2009〕73號)發(fā)行的儲蓄國債(電子式)，仍執(zhí)行財(cái)庫〔2009〕73號文件有關(guān)規(guī)定。

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