湖南省人民政府關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見

湖南省人民政府關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見
（湘政發(fā)〔2007〕11號）
各市州、縣市區(qū)人民政府，省政府各廳委、各直屬機構(gòu)：
為加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，緩解中小企業(yè)融資難問題，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合我省實際，現(xiàn)提出如下意見。
一、指導(dǎo)思想、基本原則
（一）指導(dǎo)思想。
按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，緊緊圍繞推進(jìn)新型工業(yè)化和促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，加快縣域經(jīng)濟發(fā)展，以緩解中小企業(yè)融資困難為目標(biāo)，建立健全運作規(guī)范、監(jiān)管有力、服務(wù)高效、綜合配套的全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
（二）基本原則。
1、政府推動，市場運作。推動中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)是緩解中小企業(yè)融資難的重要舉措。各級政府要高度重視，積極推動，充分發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用，積極拓寬擔(dān)保資金來源，逐步形成以政府投入為引導(dǎo)，企業(yè)資金、民間資本和國（境）外資本共同參與的多元化投資格局。擔(dān)保機構(gòu)要實行政企分開和市場化運作，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險。
2、互利合作，誠實守信。銀行、擔(dān)保機構(gòu)和被擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險共擔(dān)，利益共享，形成三方互利互惠的良性互動機制。三方的合作建立在誠實守信的基礎(chǔ)上，強化誠信意識，提高信用水平。
3、突出重點，抓好試點。在擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)上，重點抓好省市兩級擔(dān)保機構(gòu)建設(shè)，有條件的縣可以在試點的基礎(chǔ)上逐步設(shè)立擔(dān)保機構(gòu)。在擔(dān)保對象上，重點解決中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)問題。在擔(dān)保業(yè)務(wù)上，重點抓好貸款擔(dān)保服務(wù)，兼顧各類非融資類擔(dān)保服務(wù)。
4、規(guī)范管理，強化監(jiān)督。擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)遵守法律法規(guī)，建立完善的管理制度，加強風(fēng)險管理。各級政府應(yīng)建立和完善信用擔(dān)保的風(fēng)險控制和風(fēng)險補償機制，明確監(jiān)管主體，完善監(jiān)管機制，強化行業(yè)監(jiān)管。
二、主要內(nèi)容和目標(biāo)
（三）各級政府出資引導(dǎo)，吸納社會資本，整合現(xiàn)有資源，積極組建各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)。其中，市州、縣市區(qū)擔(dān)保機構(gòu)具體為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)；省擔(dān)保機構(gòu)主要為全省各類符合條件的擔(dān)保機構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)，分散擔(dān)保風(fēng)險。到“十一五”末，省、市州兩級擔(dān)保機構(gòu)正常運作，部分重點縣市區(qū)設(shè)立了擔(dān)保機構(gòu)。暫沒有條件的縣市區(qū)，通過參股市州擔(dān)保公司或引入市州擔(dān)保公司、省內(nèi)外商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)設(shè)立分支機構(gòu)的方式，解決本區(qū)域內(nèi)中小企業(yè)融資擔(dān)保問題，省、市、縣三級擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)體系基本形成。力爭全省擔(dān)保機構(gòu)形成60億元資本金規(guī)模，擔(dān)保能力達(dá)到300-600億元。
三、規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立與運作
（四）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)可由政府、企業(yè)、社團、自然人等出資設(shè)立。設(shè)立擔(dān)保機構(gòu)必須有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程；注冊資本符合法定條件；有符合擔(dān)保機構(gòu)任職資格的高級管理人員和熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立健全的組織機構(gòu)、內(nèi)部管理制度和風(fēng)險控制制度等。
（五）在我省設(shè)立的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)到省經(jīng)委、省財政廳登記備案，并按有關(guān)規(guī)定按時向省經(jīng)委、省財政廳報送機構(gòu)運行情況表、業(yè)務(wù)統(tǒng)計表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及其他會計報表和資料。設(shè)立跨省區(qū)經(jīng)營和注冊資本金在1億元以上的擔(dān)保機構(gòu)按《國家發(fā)展改革委關(guān)于跨省區(qū)或規(guī)模較大的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)設(shè)立與變更有關(guān)事項的通知》（發(fā)改企業(yè)〔2005〕1257號）執(zhí)行，由省經(jīng)委初審，報國家發(fā)展改革委審批。
（六）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營范圍主要是融資擔(dān)保、履約擔(dān)保和再擔(dān)保及其他經(jīng)核準(zhǔn)的融資配套服務(wù)；與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的投資業(yè)務(wù)；管理咨詢服務(wù)等。
（七）中小企業(yè)信用擔(dān)保屬《擔(dān)保法》規(guī)定的保證行為，各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，不得從事財政信用業(yè)務(wù)和存貸款金融業(yè)務(wù)。
（八）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)要依照《擔(dān)保法》、《公司法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，明確出資人責(zé)任，完善法人治理結(jié)構(gòu)，遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)按照市場原則獨立運作，任何單位和個人不得干預(yù)擔(dān)保機構(gòu)的正常經(jīng)營活動，更不得指令擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保。
（九）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)要建立審保分離、分級審批、責(zé)任追究等內(nèi)控制度；健全事前評估、事中監(jiān)控、事后追償?shù)裙芾磉\作機制；健全各項管理制度，規(guī)范操作程序，強化資金管理，有效防范控制擔(dān)保風(fēng)險，確保持續(xù)健康發(fā)展。
（十）經(jīng)本級人民政府批準(zhǔn)，對資本金充足、風(fēng)險控制好、操作規(guī)范、業(yè)績好的擔(dān)保機構(gòu)，可接受政府委托運作各類政府擔(dān)保資金，按照規(guī)定的服務(wù)對象和范圍開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。
（十一）湖南省中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任公司是省級再擔(dān)保機構(gòu)，負(fù)責(zé)對省內(nèi)符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)，建立再擔(dān)保體系，提高擔(dān)保行業(yè)的抗風(fēng)險能力。
四、建立擔(dān)保機構(gòu)與銀行業(yè)金融機構(gòu)的良性互動機制
（十二）鼓勵、支持銀行業(yè)金融機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實守信的原則，加強互利合作，合理確定風(fēng)險責(zé)任分擔(dān)比例，并發(fā)揮各自優(yōu)勢，加強溝通協(xié)作，共同防范和化解中小企業(yè)信貸融資風(fēng)險，促進(jìn)中小企業(yè)信貸融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
（十三）鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)和擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險控制能力合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，擔(dān)保放大倍數(shù)一般控制在5-10倍以內(nèi)。具體放大倍數(shù)由擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作金融機構(gòu)協(xié)商確定，并報所在地經(jīng)委和銀行監(jiān)管部門備案。擔(dān)保機構(gòu)與銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)貸款的風(fēng)險程度協(xié)商，決定全額擔(dān)保、比例擔(dān)?；虮窘饟?dān)保方式。
（十四）銀行業(yè)金融機構(gòu)要針對中小企業(yè)的特點，創(chuàng)新與擔(dān)保機構(gòu)的合作方式，拓展合作領(lǐng)域，積極開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新，推出更多適合中小企業(yè)多樣化融資需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)項目。政策性銀行可依托中小商業(yè)銀行和擔(dān)保機構(gòu)，開展以中小企業(yè)為主要服務(wù)對象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。
（十五）銀行業(yè)金融機構(gòu)對運作規(guī)范、信用良好、資本實力和風(fēng)險控制能力較強的擔(dān)保機構(gòu)承保的優(yōu)質(zhì)項目，可按人民銀行利率管理規(guī)定適當(dāng)下浮貸款利率。
五、加強對中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管
（十六）由省經(jīng)委牽頭，省財政廳、省地方金融證券辦、省高級人民法院、人民銀行長沙中心支行、湖南銀監(jiān)局、省工商局、省國稅局、省地稅局等部門和單位參與，成立湖南省中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管委員會，辦公室設(shè)在省經(jīng)委。省經(jīng)委負(fù)責(zé)日常監(jiān)管工作。
（十七）由省經(jīng)委負(fù)責(zé)，建立擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管信息平臺，開發(fā)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，并在此基礎(chǔ)上建立擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管信息系統(tǒng)，加強對擔(dān)保行業(yè)運行情況的即時監(jiān)控。建立擔(dān)保行業(yè)信息披露制度，定期向政府有關(guān)部門、金融系統(tǒng)披露擔(dān)保行業(yè)相關(guān)信息。
（十八）加強行業(yè)協(xié)作和自律。湖南省中小企業(yè)信用與擔(dān)保協(xié)會是擔(dān)保行業(yè)自律性組織，協(xié)會要在省經(jīng)委指導(dǎo)下開展擔(dān)保業(yè)務(wù)及人員培訓(xùn)、信息咨詢、情況統(tǒng)計、技術(shù)規(guī)范制訂、理論研究及對外交流等工作。擔(dān)保協(xié)會要組織制訂行業(yè)自律規(guī)范，組織擔(dān)保行業(yè)開展行業(yè)自律和行業(yè)協(xié)作，維護(hù)擔(dān)保機構(gòu)的合法權(quán)益，樹立中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)良好的社會形象。
六、對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)給予政策支持
（十九）各級政府要切實落實《湖南省實施〈中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法〉辦法》有關(guān)規(guī)定，積極籌措資金，設(shè)立或引導(dǎo)設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)。采取利用開發(fā)銀行軟貸款，在中小企業(yè)發(fā)展資金中安排部分資金，吸引社會資本投入等多種形式，建立合理的資本金補充和擴充機制，不斷增強擔(dān)保機構(gòu)的資本實力，提高其風(fēng)險防范能力。
（二十）各級政府要逐步建立中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險補償機制，并積極創(chuàng)造條件，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保基金，以參股、委托運作和提供風(fēng)險補償?shù)确绞街С謸?dān)保機構(gòu)的設(shè)立與發(fā)展，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的增信、風(fēng)險補償機制。
（二十一）對開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)，允許按照擔(dān)保費收入的50％提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，按照不超過當(dāng)年年末責(zé)任余額1％的比例以及稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達(dá)到其注冊資本金30％以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。擔(dān)保機構(gòu)實際發(fā)生的代償損失，可按照規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除。
（二十二）在省內(nèi)設(shè)立的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)，對其從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的收入，3年內(nèi)免征營業(yè)稅。
（二十三）為促進(jìn)擔(dān)保機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，對主要從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保機構(gòu)，擔(dān)保費率實行與其運營風(fēng)險成本掛鉤的辦法?；鶞?zhǔn)擔(dān)保費率可按銀行同期貸款利率的50％執(zhí)行，具體擔(dān)保費率可依項目風(fēng)險程度在基準(zhǔn)費率基礎(chǔ)上上下浮動，也可經(jīng)擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔(dān)保雙方自主商定。
（二十四）中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)在開展業(yè)務(wù)過程中，政府有關(guān)部門應(yīng)允許其查詢被擔(dān)保企業(yè)檔案資料中依法可公開的相關(guān)資料。各部門和有關(guān)方面按照規(guī)定可向社會公開的企業(yè)信用信息，應(yīng)向擔(dān)保機構(gòu)開放，支持擔(dān)保機構(gòu)開展與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的信息查詢。
（二十五）各級登記部門要為擔(dān)保機構(gòu)提供登記服務(wù)。擔(dān)保機構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)中涉及工商、房產(chǎn)、土地、車輛、船舶、設(shè)備和其他動產(chǎn)、股權(quán)、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)等抵押物登記和出質(zhì)登記，凡符合要求的，登記部門要按照《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定為其辦理相關(guān)登記手續(xù)。擔(dān)保機構(gòu)可以查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料，登記部門要提供便利。
（二十六）各級登記部門要簡化程序、提高效率。積極推進(jìn)抵押物登記、出質(zhì)登記的標(biāo)準(zhǔn)化和電子化，提高服務(wù)水平，降低登記成本。同時，擔(dān)保機構(gòu)辦理代償、清償、過戶等手續(xù)的費用，要按國家有關(guān)規(guī)定予以減免。在辦理有關(guān)登記手續(xù)過程中，有關(guān)部門不得指定評估機構(gòu)對抵押物（質(zhì)物）進(jìn)行強制性評估，不得干預(yù)擔(dān)保機構(gòu)正常開展業(yè)務(wù)。
七、加強對擔(dān)保機構(gòu)的指導(dǎo)和服務(wù)
（二十七）建立聯(lián)席會議制度。省擔(dān)保體系建設(shè)聯(lián)席會議由分管副省長為第一召集人，省政府副秘書長、省經(jīng)委主任為召集人，有關(guān)部門參加，定期聽取有關(guān)工作匯報，協(xié)調(diào)解決中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作中出現(xiàn)的具體問題。各市州也應(yīng)建立相應(yīng)的制度，加強對擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)與協(xié)調(diào)。
（二十八）全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作由省經(jīng)委牽頭，各有關(guān)部門和單位要密切配合，加強溝通與協(xié)調(diào)，及時研究解決工作中的重大問題。各級政府要加強領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識，高度重視中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作，將其納入中小企業(yè)成長工程，積極采取措施予以推進(jìn)。
（二十九）積極為擔(dān)保機構(gòu)做好服務(wù)工作。各級各有關(guān)部門要組織開展面向中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的信息咨詢、經(jīng)驗交流、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、行業(yè)統(tǒng)計、權(quán)益保護(hù)、行業(yè)自律及對外交流等工作，切實推進(jìn)擔(dān)保機構(gòu)素質(zhì)建設(shè)，促進(jìn)擔(dān)保機構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展。
（三十）加快信用體系建設(shè)。完善中小企業(yè)信用信息庫，健全以信用登記、信用征集、信用評估、信用發(fā)布和信用懲戒為主要內(nèi)容的信用制度，滿足融資擔(dān)保對信用信息的需求。建立健全擔(dān)保機構(gòu)的信用評級制度，督促擔(dān)保機構(gòu)到有資質(zhì)的信用評級機構(gòu)進(jìn)行信用評級，并將信用等級等信息納入省中小企業(yè)信用信息庫。對信用等級高的擔(dān)保機構(gòu)，銀行業(yè)金融機構(gòu)可適當(dāng)放寬擔(dān)保放大倍率。加強中小企業(yè)誠信建設(shè)，引導(dǎo)中小企業(yè)強化誠信意識，教育企業(yè)的經(jīng)營者誠實守信，合法經(jīng)營，為融資擔(dān)保提供良好的信用環(huán)境。
（三十一）加強中小企業(yè)創(chuàng)新體系建設(shè)。引導(dǎo)企業(yè)制訂創(chuàng)新計劃，逐步實現(xiàn)體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，提高企業(yè)的盈利能力和整體素質(zhì)，為融資擔(dān)保創(chuàng)造有利條件。
湖南省人民政府??
二○○七年六月十四日