中國人民銀行關(guān)于境外投資者投資境內(nèi)金融機構(gòu)人民幣結(jié)算有關(guān)事項的通知_全文

中國人民銀行關(guān)于境外投資者投資境內(nèi)金融機構(gòu)人民幣結(jié)算有關(guān)事項的通知
（銀發(fā)[2013]225號）
中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，副省級城市中心支行，國家開發(fā)銀行、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：
為規(guī)范和便利境外投資者在境內(nèi)設(shè)立、并購和參股金融機構(gòu)等業(yè)務(wù)使用人民幣進行跨境結(jié)算，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》及《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）等規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：
一、境外投資者經(jīng)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，按有關(guān)法律規(guī)定投資境內(nèi)金融機構(gòu)，可使用人民幣投資，具體包括新設(shè)、增資、并購、參股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、利潤分配、清算、減資、股份減持或先行收回投資等。
二、境內(nèi)結(jié)算銀行在為境外投資者辦理人民幣投資境內(nèi)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)時，應(yīng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（銀發(fā)〔2010〕249號文印發(fā)）等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定，為境外投資者、境內(nèi)金融機構(gòu)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶。其中，除境外投資者將利潤分配、清算、減資、股份減持或先行收回投資所得人民幣資金匯出境內(nèi)外，其余業(yè)務(wù)均按照專戶專用原則，開立專用賬戶存放相關(guān)資金。
三、境外投資者在辦理境外人民幣投資資金匯入境內(nèi)業(yè)務(wù)時，按照國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)相應(yīng)的管理辦法，需先審批后驗資的，應(yīng)向境內(nèi)結(jié)算銀行提交監(jiān)管部門的批準(zhǔn)文件等有關(guān)材料辦理驗資業(yè)務(wù)。需先驗資再審批的，可先憑向監(jiān)管部門提交的申請材料副本辦理驗資業(yè)務(wù)，待獲得批準(zhǔn)或備案文件后再向結(jié)算銀行補充提供，如未獲批準(zhǔn)，匯入境內(nèi)的資金應(yīng)原路退回。
四、境外投資者將其所得的人民幣利潤匯出境內(nèi)時，境內(nèi)結(jié)算銀行在審核外資金融機構(gòu)有關(guān)利潤處置決議及納稅證明等有關(guān)材料后可直接辦理。境外投資者將因減資、轉(zhuǎn)股、清算、先行回收投資等所得人民幣資金匯出境內(nèi)時，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)在審核國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)的批準(zhǔn)或備案文件和納稅證明后，為其辦理人民幣資金匯出境內(nèi)的手續(xù)。
五、境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)履行信息報送義務(wù)，及時、準(zhǔn)確、完整地向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送依據(jù)本通知開立的境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶等相關(guān)信息，以及通過上述賬戶辦理的跨境人民幣資金收入和支付信息。
六、境內(nèi)結(jié)算銀行為境外投資者辦理在境內(nèi)投資金融機構(gòu)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，切實履行反洗錢和反恐融資義務(wù)，預(yù)防利用外商直接投資人民幣結(jié)算進行洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動。
七、中國人民銀行及其分支機構(gòu)對境內(nèi)結(jié)算銀行辦理境外投資者在境內(nèi)投資金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，督促境內(nèi)結(jié)算銀行切實履行交易真實性審核、信息報送、反洗錢等職責(zé)。
請中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行。
中國人民銀行
2013年9月23日