全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司關(guān)于發(fā)布《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則(試行)》的公告_全文

全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司關(guān)于發(fā)布《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）》的公告
（股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告[2013]49號(hào)）
為規(guī)范全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行行為，維護(hù)市場(chǎng)公平，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司制定了《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）》，并已獲中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，現(xiàn)予發(fā)布。
特此公告。
全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)
2013年12月30日
附件
全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范掛牌公司的股票發(fā)行行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法》、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《業(yè)務(wù)規(guī)則》）等有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。
第二條 本細(xì)則規(guī)定的股票發(fā)行，是指掛牌公司向符合規(guī)定的投資者發(fā)行股票，發(fā)行后股東人數(shù)累計(jì)不超過(guò)200人的行為。
實(shí)施本細(xì)則規(guī)定的股票發(fā)行，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司” ）履行備案程序。
第三條 掛牌公司股票發(fā)行，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
掛牌公司的控股股東、實(shí)際控制人、股票發(fā)行對(duì)象及其他信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)向公司提供信息，配合公司履行信息披露義務(wù)。
第四條 掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東及實(shí)際控制人，主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及業(yè)務(wù)規(guī)定，勤勉盡責(zé)，不得利用掛牌公司股票發(fā)行謀取不正當(dāng)利益，禁止泄露內(nèi)幕信息和利用內(nèi)幕信息進(jìn)行股票轉(zhuǎn)讓或者操縱股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格。
第五條 掛牌公司、主辦券商選擇發(fā)行對(duì)象、確定發(fā)行價(jià)格或者發(fā)行價(jià)格區(qū)間，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正原則，維護(hù)公司及其股東的合法權(quán)益。
第六條 發(fā)行股票導(dǎo)致掛牌公司的控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變化的，相關(guān)規(guī)定另行制定。
發(fā)行股票購(gòu)買資產(chǎn)導(dǎo)致重大資產(chǎn)重組，且發(fā)行后股東人數(shù)累計(jì)不超過(guò)200人的，相關(guān)規(guī)定另行制定。第二章 發(fā)行要求與認(rèn)購(gòu)規(guī)定
第七條 掛牌公司股票發(fā)行應(yīng)當(dāng)滿足《管理辦法》規(guī)定的公司治理、信息披露及發(fā)行對(duì)象的要求。
第八條 掛牌公司股票發(fā)行以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)的，公司現(xiàn)有股東在同等條件下對(duì)發(fā)行的股票有權(quán)優(yōu)先認(rèn)購(gòu)。每一股東可優(yōu)先認(rèn)購(gòu)的股份數(shù)量上限為股權(quán)登記日其在公司的持股比例與本次發(fā)行股份數(shù)量上限的乘積。
公司章程對(duì)優(yōu)先認(rèn)購(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第九條 發(fā)行對(duì)象承諾對(duì)其認(rèn)購(gòu)股票進(jìn)行轉(zhuǎn)讓限制的，應(yīng)當(dāng)遵守其承諾，并予以披露。
第十條 發(fā)行對(duì)象可用現(xiàn)金或者非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)發(fā)行股票。第三章 董事會(huì)與股東大會(huì)決議
第十一條 掛牌公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就股票發(fā)行有關(guān)事項(xiàng)作出決議。
第十二條 掛牌公司董事會(huì)作出股票發(fā)行決議，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
（一）董事會(huì)決議確定具體發(fā)行對(duì)象的，董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)明確具體發(fā)行對(duì)象（是否為關(guān)聯(lián)方）及其認(rèn)購(gòu)價(jià)格、認(rèn)購(gòu)數(shù)量或數(shù)量上限、現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)辦法等事項(xiàng)。認(rèn)購(gòu)辦法中應(yīng)當(dāng)明確現(xiàn)有股東放棄優(yōu)先認(rèn)購(gòu)股票份額的認(rèn)購(gòu)安排。
已確定的發(fā)行對(duì)象（現(xiàn)有股東除外）與公司簽署的附生效條件的股票認(rèn)購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。
（二）董事會(huì)決議未確定具體發(fā)行對(duì)象的，董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)明確發(fā)行對(duì)象的范圍、發(fā)行價(jià)格區(qū)間、發(fā)行價(jià)格確定辦法、發(fā)行數(shù)量上限、現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)辦法等事項(xiàng)。
（三）發(fā)行對(duì)象用非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)發(fā)行股票的，董事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)明確交易對(duì)手（應(yīng)當(dāng)說(shuō)明是否為關(guān)聯(lián)方）、標(biāo)的資產(chǎn)、作價(jià)原則及審計(jì)、評(píng)估等事項(xiàng)。
（四）董事會(huì)應(yīng)當(dāng)說(shuō)明本次發(fā)行募集資金的用途。
第十三條 董事會(huì)決議確定具體發(fā)行對(duì)象的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)與相關(guān)發(fā)行對(duì)象簽訂附生效條件的股票認(rèn)購(gòu)合同。
前款所述認(rèn)購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)載明該發(fā)行對(duì)象擬認(rèn)購(gòu)股票的數(shù)量或數(shù)量區(qū)間、認(rèn)購(gòu)價(jià)格、限售期，同時(shí)約定本次發(fā)行經(jīng)公司董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)后，該合同即生效。
第十四條 掛牌公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)就股票發(fā)行等事項(xiàng)作出決議。
第十五條 掛牌公司股東大會(huì)審議通過(guò)股票發(fā)行方案后，董事會(huì)決議作出重大調(diào)整的，公司應(yīng)當(dāng)重新召開(kāi)股東大會(huì)并按照第十四條的規(guī)定進(jìn)行審議。第四章 發(fā)行與備案
第十六條 董事會(huì)決議確定具體發(fā)行對(duì)象的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則及有關(guān)要求，依據(jù)股票認(rèn)購(gòu)合同的約定發(fā)行股票；有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)安排的，應(yīng)當(dāng)辦理現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)手續(xù)。
第十七條 董事會(huì)決議未確定具體發(fā)行對(duì)象的，掛牌公司及主辦券商可以向包括掛牌公司股東、主辦券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶、機(jī)構(gòu)投資者、集合信托計(jì)劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計(jì)劃以及其他個(gè)人投資者在內(nèi)的詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行詢價(jià)，詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合投資者適當(dāng)性的規(guī)定。
第十八條 掛牌公司及主辦券商應(yīng)當(dāng)在確定的詢價(jià)對(duì)象范圍內(nèi)接收詢價(jià)對(duì)象的申購(gòu)報(bào)價(jià)；主辦券商應(yīng)根據(jù)詢價(jià)對(duì)象的申購(gòu)報(bào)價(jià)情況，按照價(jià)格優(yōu)先的原則，并考慮認(rèn)購(gòu)數(shù)量或其他因素，與掛牌公司協(xié)商確定發(fā)行對(duì)象、發(fā)行價(jià)格和發(fā)行股數(shù)。
現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)的，在相同認(rèn)購(gòu)價(jià)格下應(yīng)優(yōu)先滿足現(xiàn)有股東的認(rèn)購(gòu)需求。
第十九條 依據(jù)第十八條規(guī)定確定發(fā)行價(jià)格后，掛牌公司應(yīng)當(dāng)與發(fā)行對(duì)象簽訂正式認(rèn)購(gòu)合同，發(fā)行對(duì)象應(yīng)當(dāng)按照合同約定繳款。
第二十條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)在股票發(fā)行認(rèn)購(gòu)結(jié)束后及時(shí)辦理驗(yàn)資手續(xù)，驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)當(dāng)由具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具。
第二十一條 主辦券商和律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)在盡職調(diào)查基礎(chǔ)上，分別對(duì)本次股票發(fā)行出具書面意見(jiàn)。
第二十二條 掛牌公司在驗(yàn)資完成后十個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，按照規(guī)定向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司報(bào)送材料，履行備案程序。
第二十三條 全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對(duì)材料進(jìn)行審查，并根據(jù)審查結(jié)果出具股份登記函，送達(dá)掛牌公司并送交中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算”）和主辦券商。
以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)股票的情形，尚未完成相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬過(guò)戶或相關(guān)資產(chǎn)存在重大法律瑕疵的，全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司不予出具股份登記函。
第二十四條 掛牌公司按照中國(guó)結(jié)算相關(guān)規(guī)定，向中國(guó)結(jié)算申請(qǐng)辦理股份登記，并取得股份登記證明文件。
主辦券商應(yīng)當(dāng)協(xié)助掛牌公司持股份登記函向中國(guó)結(jié)算辦理股份登記手續(xù)。
掛牌公司完成股份登記的辦理后，新增股票按照掛牌轉(zhuǎn)讓公告中安排的時(shí)間在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓。第五章 信息披露
第二十五條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)分別在董事會(huì)和股東大會(huì)通過(guò)股票發(fā)行決議之日起兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露董事會(huì)、股東大會(huì)決議公告。
第二十六條 以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)股票涉及資產(chǎn)審計(jì)、評(píng)估的，資產(chǎn)審計(jì)結(jié)果、評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)最晚和召開(kāi)股東大會(huì)的通知同時(shí)公告。
第二十七條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)在披露董事會(huì)決議的同時(shí)，披露經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的股票發(fā)行方案。
第二十八條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)在繳款期前披露股票發(fā)行認(rèn)購(gòu)公告，其中應(yīng)當(dāng)披露繳款的股權(quán)登記日、投資者參與詢價(jià)、定價(jià)情況，股票配售的原則和方式及現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)安排（如有），并明確現(xiàn)有股東及新增投資者的繳款安排。
第二十九條 掛牌公司應(yīng)當(dāng)按照要求披露股票發(fā)行情況報(bào)告書、股票發(fā)行法律意見(jiàn)書、主辦券商關(guān)于股票發(fā)行合法合規(guī)性意見(jiàn)和股票掛牌轉(zhuǎn)讓公告。第六章 監(jiān)管措施和違規(guī)處分
第三十條 掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、股東、實(shí)際控制人及其他相關(guān)信息披露義務(wù)人，主辦券商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所及其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，違反本細(xì)則及有關(guān)規(guī)定的，全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司依據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定采取相應(yīng)監(jiān)管措施及紀(jì)律處分。第七章 附則
第三十一條 申請(qǐng)掛牌同時(shí)股票發(fā)行，應(yīng)當(dāng)在《公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書》中披露董事會(huì)、股東大會(huì)決議等內(nèi)容，并遵守全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。
第三十二條 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的股票發(fā)行，公司應(yīng)當(dāng)在取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件后，按照全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的規(guī)定辦理股票掛牌手續(xù)。
第三十三條 掛牌公司發(fā)行優(yōu)先股的具體業(yè)務(wù)規(guī)則由全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司另行制定。
第三十四條 本細(xì)則由全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司負(fù)責(zé)解釋。
第三十五條 本細(xì)則自發(fā)布之日起施行。