全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司關(guān)于發(fā)布《掛牌申請(qǐng)材料(股東人數(shù)未超過(guò)200人)受理檢查要點(diǎn)》的通知

全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司關(guān)于發(fā)布《掛牌申請(qǐng)材料（股東人數(shù)未超過(guò)200人）受理檢查要點(diǎn)》的通知
（股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2016〕76號(hào)）
各市場(chǎng)參與人：
為進(jìn)一步提高企業(yè)申請(qǐng)掛牌材料受理工作公開(kāi)透明程度，全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司制定了《掛牌申請(qǐng)材料（股東人數(shù)未超過(guò)200人）受理檢查要點(diǎn)》，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。
特此通知。
附件：掛牌申請(qǐng)材料（股東人數(shù)未超過(guò)200人）受理檢查要點(diǎn)
全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司
2016年9月6日
附件
掛牌申請(qǐng)材料受理檢查要點(diǎn)（股東人數(shù)未超過(guò)200人）
申請(qǐng)材料目錄 1-1 公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）1、標(biāo)題注明“公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）”；
2、材料正文后依次附以下簽字蓋章頁(yè)：
（1）申請(qǐng)掛牌的股份公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的分類簽名，并加蓋股份公司公章；
（2）主辦券商聲明“本公司已對(duì)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)進(jìn)行了核查，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任”，并由主辦券商法定代表人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目小組成員簽字，主辦券商加蓋公章；由券商授權(quán)代表簽字的需補(bǔ)充券商出具的授權(quán)書(shū)，授權(quán)書(shū)需加蓋券商公章；
（3）律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所分別發(fā)表聲明：“本機(jī)構(gòu)及經(jīng)辦人員（經(jīng)辦律師、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、簽字注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師）已閱讀公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)，確認(rèn)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)與本機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)報(bào)告（法律意見(jiàn)書(shū)、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告）無(wú)矛盾之處。本機(jī)構(gòu)及及經(jīng)辦人員對(duì)申請(qǐng)掛牌公司在公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)引用的專業(yè)報(bào)告的內(nèi)容無(wú)異議，確認(rèn)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)不致因上述內(nèi)容而出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任”，并由經(jīng)辦人員及所在機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名，加蓋機(jī)構(gòu)公章；如資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)不出具相關(guān)聲明，應(yīng)當(dāng)由股份公司出具說(shuō)明材料，說(shuō)明資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)不出具相關(guān)聲明的具體原因，并加蓋股份公司公章；1-2 財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告1、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告，必須由總所出具。報(bào)告正文結(jié)尾應(yīng)當(dāng)由兩名經(jīng)辦會(huì)計(jì)師簽名蓋章，并加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所公章，注冊(cè)會(huì)計(jì)師蓋章應(yīng)當(dāng)是標(biāo)準(zhǔn)私章； 2、財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)有公司公章以及相關(guān)責(zé)任人的簽字并蓋章；1-3 法律意見(jiàn)書(shū)1、律師事務(wù)所出具的“法律意見(jiàn)書(shū)”，總所或分所出具的均可；
2、法律意見(jiàn)書(shū)正文結(jié)尾應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人、兩名經(jīng)辦律師簽名，并加蓋律師事務(wù)所公章；1-4 公司章程1、股份公司現(xiàn)行的公司章程；
2、股份公司在章程標(biāo)題處或落款處加蓋公章；1-5 主辦券商推薦報(bào)告1、標(biāo)題注明“推薦報(bào)告”字樣；
2、主辦券商在落款處加蓋公章；1-6 定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)（如有）1、標(biāo)題注明“定向發(fā)行情況報(bào)告書(shū)”字樣；
2、股份公司在落款處加蓋公章；2-1 向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司提交的申請(qǐng)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌及定向發(fā)行（如有）的報(bào)告1、標(biāo)題注明“掛牌及定向發(fā)行（如有）申請(qǐng)”字樣；
2、申請(qǐng)?zhí)ь^是“全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司”，如使用簡(jiǎn)稱，應(yīng)當(dāng)確保準(zhǔn)確；
3、文件應(yīng)有股份公司發(fā)文文號(hào)；
4、股份公司在申請(qǐng)落款處加蓋公章；2-2 有關(guān)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓及定向發(fā)行（如有）的董事會(huì)決議1、標(biāo)題注明“董事會(huì)決議”字樣；
2、決議中有與“公開(kāi)轉(zhuǎn)讓及定向發(fā)行（如有）”相關(guān)的議題；
3、決議正文后，有參會(huì)董事簽字，股份公司加蓋公章；
4、如果股份公司在創(chuàng)立大會(huì)上對(duì)“掛牌、公開(kāi)轉(zhuǎn)讓及定向發(fā)行（如有）”的事項(xiàng)，作過(guò)審議，可不提供董事會(huì)決議，只提交該股東大會(huì)決議即可。2-3 有關(guān)股票在全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓及定向發(fā)行（如有）的股東大會(huì)決議1、標(biāo)題注明“股東大會(huì)決議”字樣；
2、決議中有與“公開(kāi)轉(zhuǎn)讓及定向發(fā)行（如有）”相關(guān)的議題；
3、決議正文后，有參與表決的股東簽字，如股東為非自然人股東，需加蓋該非自然人股東公章；
4、股份公司加蓋公章；2-4 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照1、股份公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或副本；2-5 股東名冊(cè)及股東身份證明文件1、股東名冊(cè)至少包括股東名稱、持股數(shù)量和持股比例三項(xiàng)內(nèi)容；
2、如果股東名冊(cè)以文字描述的形式展現(xiàn)，股份公司應(yīng)當(dāng)在落款處加蓋公章。如果股東名冊(cè)以表格形式展現(xiàn)，股份公司應(yīng)當(dāng)在表格標(biāo)題處加蓋公章；
3、股東為自然人的，身份證明文件為“居民身份證”，正反面掃描在同一張紙上。股東為非自然人的，身份證明文件為“股東的主體資格證明文件”；2-6 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員名單及持股情況1、內(nèi)容至少包括人員姓名、任職情況、持股數(shù)量和持股比例四項(xiàng)內(nèi)容；
2、股份公司加蓋公章；2-7 申請(qǐng)掛牌公司設(shè)立時(shí)和最近兩年及一期的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告1、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；
2、報(bào)告正文結(jié)尾應(yīng)當(dāng)由資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所負(fù)責(zé)人、兩名經(jīng)辦資產(chǎn)評(píng)估師簽名蓋章，并加蓋資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所公章；2-8 申請(qǐng)掛牌公司最近兩年原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表存在差異時(shí)，需要提供差異比較表1、如是會(huì)計(jì)師事務(wù)所的專項(xiàng)報(bào)告，參照1-2審計(jì)報(bào)告的相關(guān)檢查要點(diǎn)；
2、如是股份公司出具的，至少應(yīng)當(dāng)由股份公司加蓋公章；2-9 申請(qǐng)掛牌公司全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員簽署的《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書(shū)》1、董監(jiān)高簽字人員應(yīng)與公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)簽字人員情況一致；
2、查驗(yàn)律師見(jiàn)證簽字，如見(jiàn)證律師與申報(bào)律師不同，需附律師執(zhí)業(yè)證書(shū)和律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū)；3-1 主辦券商與申請(qǐng)掛牌公司簽訂的推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議主辦券商和申請(qǐng)掛牌公司作為合同雙方簽署《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議》，雙方加蓋公章；3-2 盡職調(diào)查報(bào)告1、首頁(yè)法律事項(xiàng)調(diào)查人員、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)調(diào)查人員、行業(yè)分析師、項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)人簽字部分，每個(gè)身份的人員應(yīng)當(dāng)有且只有1人簽字；
2、尾頁(yè)落款處應(yīng)有項(xiàng)目小組成員簽字，主辦券商加蓋公章；項(xiàng)目小組人員構(gòu)成應(yīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師和行業(yè)分析師至少各一名；3-3 盡職調(diào)查工作文件 3-3-1 盡職調(diào)查工作底稿目錄、相關(guān)工作記錄和經(jīng)歸納整理后的盡職調(diào)查工作表1、工作底稿目錄應(yīng)當(dāng)與相關(guān)工作記錄內(nèi)容匹配；
2、工作記錄和盡職調(diào)查工作表，不用區(qū)分檢查，僅要求有相關(guān)信息即可；
3、主辦券商加蓋公章；3-3-2 有關(guān)稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的依據(jù)性文件具體形式包括：稅收相關(guān)法律法規(guī)、高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)、各級(jí)地方政府或有關(guān)部門(mén)下發(fā)的對(duì)股份公司給予稅收優(yōu)惠或財(cái)政補(bǔ)貼的文件，如法律法規(guī)文件篇幅較長(zhǎng)，可以適當(dāng)節(jié)選與此相關(guān)的條文；股份公司獲得稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的完稅證明、退稅證明或補(bǔ)貼進(jìn)賬憑證；3-3-3 歷次驗(yàn)資報(bào)告1、從公司設(shè)立（有限公司改制為股份公司的，從有限公司設(shè)立起算）起，每一次經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的驗(yàn)資報(bào)告；注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)環(huán)環(huán)相接，因地方政府政策等原因，沒(méi)有驗(yàn)資報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)提供資金往來(lái)的財(cái)務(wù)憑證；
2、驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)當(dāng)由2名注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名蓋章，并由所在會(huì)計(jì)師事務(wù)所加蓋公章；3-3-4 對(duì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)有重大影響的業(yè)務(wù)合同1、合同應(yīng)為彩色掃描件，如掃描合同為復(fù)印件，應(yīng)當(dāng)由股份公司加蓋公章或律師鑒證，確保復(fù)印件與原件內(nèi)容一致；3-4 內(nèi)核意見(jiàn) 3-4-1 內(nèi)核機(jī)構(gòu)成員審核工作底稿1、內(nèi)核工作人員在相應(yīng)工作底稿上簽字；
2、主辦券商加蓋公章；3-4-2 內(nèi)核會(huì)議記錄1、應(yīng)當(dāng)由參會(huì)人員簽字；
2、主辦券商加蓋公章；3-4-3 對(duì)內(nèi)核會(huì)議反饋意見(jiàn)的回復(fù)1、應(yīng)當(dāng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目小組成員簽字；
2、主辦券商加蓋公章；3-4-4 內(nèi)核專員對(duì)內(nèi)核會(huì)議落實(shí)情況的補(bǔ)充審核意見(jiàn)1、應(yīng)當(dāng)由內(nèi)核專員簽字并附內(nèi)核意見(jiàn)落實(shí)情況表；
2、主辦券商加蓋公章； 3、該目錄內(nèi)應(yīng)同時(shí)上傳《內(nèi)核參考要點(diǎn)落實(shí)情況表》，文末需由內(nèi)核委員、項(xiàng)目注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師分別簽字；3-5 主辦券商推薦掛牌內(nèi)部核查表及主辦券商對(duì)申請(qǐng)掛牌公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表1、《內(nèi)部核查表》及《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》，文件結(jié)尾應(yīng)由主辦券商負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)高管人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目成員簽字，由主辦券商分別在兩份文件的簽字頁(yè)落款處加蓋公章； 2、《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表》結(jié)尾處應(yīng)用“高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)”明確揭示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；3-6 主辦券商自律說(shuō)明書(shū)1、標(biāo)題注明“自律說(shuō)明書(shū)”字樣；
2、主辦券商在落款處加蓋公章；3-7 主辦券商業(yè)務(wù)備案函復(fù)印件（加蓋機(jī)構(gòu)公章并說(shuō)明用途）及項(xiàng)目小組成員任職資格說(shuō)明文件1、我司發(fā)出的《主辦券商業(yè)務(wù)備案函》；
2、項(xiàng)目小組成員任職資格說(shuō)明文件包括：證券從業(yè)資格證書(shū)、司法執(zhí)業(yè)資格證書(shū)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)、項(xiàng)目組人員發(fā)表的文章；4-1 申請(qǐng)掛牌公司全體董事、主辦券商及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書(shū)1、股份公司出具的承諾書(shū)，應(yīng)當(dāng)有全體董事簽字并加蓋股份公司公章；
2、主辦券商、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的承諾書(shū)，應(yīng)當(dāng)加蓋各自公章。
3、股份公司、主辦券商出具的承諾書(shū)，如果有抬頭，應(yīng)當(dāng)至少包括“全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”。4-2 相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)納入公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)等文件中由其出具的專業(yè)報(bào)告或意見(jiàn)無(wú)異議的函1、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所分別出具無(wú)異議函，且分別蓋公章。
2、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所出具的無(wú)異議函，如果有抬頭，應(yīng)當(dāng)至少包括“全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”。4-3 申請(qǐng)掛牌公司、主辦券商對(duì)電子文件與書(shū)面文件保持一致的聲明1、股份公司、主辦券商分別出具一致性的聲明，且加蓋公章；
2、股份公司、主辦券商出具的承諾書(shū)，如果有抬頭，應(yīng)當(dāng)至少包括“全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”。4-4 律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師及所在機(jī)構(gòu)的相關(guān)執(zhí)業(yè)證書(shū)復(fù)印件1、律師應(yīng)當(dāng)提供律師資格證或律師執(zhí)業(yè)證；
2、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)提供律師事務(wù)所從業(yè)資格證書(shū)；
3、會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)提供注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)；
4、會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)提供會(huì)計(jì)師事務(wù)所從業(yè)資格證書(shū)和從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格證書(shū)；4-5 國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)出具的國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件及商務(wù)主管部門(mén)出具的外資股確認(rèn)文件1、公司為國(guó)有參股或控股企業(yè)的，應(yīng)提供國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件；
2、外商投資股份公司（外國(guó)股東購(gòu)買并持有的股份占公司注冊(cè)資本25％以上的企業(yè)法人）在申請(qǐng)時(shí)必須提交商務(wù)部門(mén)的外資股設(shè)立批復(fù)文件，其他情況窗口不做強(qiáng)制要求；4-6 證券簡(jiǎn)稱及證券代碼申請(qǐng)書(shū)1、明確證券簡(jiǎn)稱申請(qǐng)?jiān)V求；
2、股份公司加蓋公章.轉(zhuǎn)讓方式相關(guān)申請(qǐng)材料受理檢查要點(diǎn)（股東人數(shù)未超過(guò)200人）一、股票掛牌時(shí)確定協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式申請(qǐng)材料申請(qǐng)材料目錄檢查要點(diǎn)1-1 關(guān)于股票采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的申請(qǐng)1、申請(qǐng)掛牌的股份公司加蓋股份公司公章；1-2 股東大會(huì)關(guān)于同意公司股票采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的決議1、標(biāo)題注明“股東大會(huì)決議”字樣；
2、決議中有與“采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式”相關(guān)的議題；
3、決議正文后，有參與表決的股東簽字，如股東為非自然人股東，需加蓋該非自然人股東公章；
4、股份公司加蓋公章；二、股票掛牌時(shí)確定做市轉(zhuǎn)讓方式申請(qǐng)材料1-1 關(guān)于股票采取做市轉(zhuǎn)讓方式的申請(qǐng)1、申請(qǐng)掛牌的股份公司加蓋股份公司公章；1-2 股東大會(huì)關(guān)于同意公司股票采取做市轉(zhuǎn)讓方式的決議1、標(biāo)題注明“股東大會(huì)決議”字樣；
2、決議中有與“采取做市轉(zhuǎn)讓方式”相關(guān)的議題；
3、決議正文后，有參與表決的股東簽字，如股東為非自然人股東，需加蓋該非自然人股東公章；
4、股份公司加蓋公章；1-3 做市商為申請(qǐng)掛牌公司股票提供做市報(bào)價(jià)服務(wù)申請(qǐng)1、做市商在落款處加蓋公章；備注：1.本檢查要點(diǎn)為掛牌申請(qǐng)材料基本制作要求，申報(bào)材料達(dá)到該要點(diǎn)所列標(biāo)準(zhǔn)即可受理。各主辦券商可根據(jù)自身實(shí)際情況，在不低于要點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上制定各自工作要求，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)受理材料時(shí)對(duì)要點(diǎn)外內(nèi)容不作檢查。2.本檢查要點(diǎn)要求提交所有文件均應(yīng)為原件，使用彩色掃描方式上傳。如使用黑白掃描件或復(fù)印件，應(yīng)由律師見(jiàn)證，加蓋見(jiàn)證律師所在律所公章；如見(jiàn)證律師與申報(bào)律師不一致，需同時(shí)附律師事務(wù)所及經(jīng)辦律師相關(guān)資質(zhì)文件。3.本檢查要點(diǎn)要求簽字處，均應(yīng)為本人親筆簽字。如由其他人代簽，應(yīng)同時(shí)提交授權(quán)書(shū)；法人授權(quán)書(shū)應(yīng)加蓋法人公章。