一、建立健全工作機(jī)制。各商業(yè)銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)充分認(rèn)識到實(shí)施《資本辦法》對于促進(jìn)銀行業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、維護(hù)銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行的重要性，切實(shí)加強(qiáng)《資本辦法》實(shí)施工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全相應(yīng)
一、建立健全工作機(jī)制。各商業(yè)銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)充分認(rèn)識到實(shí)施《資本辦法》對于促進(jìn)銀行業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、維護(hù)銀行體系穩(wěn)健運(yùn)行的重要性，切實(shí)加強(qiáng)《資本辦法》實(shí)施工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全相應(yīng)的工作機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)落實(shí)一把手責(zé)任制，建立由高管層牽頭并向董事會負(fù)責(zé)的《資本辦法》實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，指定專門部門(或團(tuán)隊(duì))統(tǒng)籌《資本辦法》的實(shí)施工作，明確相關(guān)部門的分工，理順總行(母行)、分行(子行)的職責(zé)邊界及工作流程，制定清晰可行的實(shí)施方案，保證《資本辦法》實(shí)施工作有序開展。各銀監(jiān)局要確定牽頭處室，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)轄內(nèi)法人銀行《資本辦法》的實(shí)施工作。
二、加大資源投入力度。商業(yè)銀行應(yīng)加大人力、財力和技術(shù)資源的投入，為《資本辦法》的順利實(shí)施提供支持。一是加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債部門、計劃財務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、審計部門和信息科技部門的相關(guān)人員配置，提升員工的專業(yè)能力。二是擴(kuò)大與《資本辦法》實(shí)施相關(guān)的資本規(guī)劃、流程更新、技術(shù)提升等方面的財務(wù)投入，保證《資本辦法》實(shí)施取得實(shí)效。三是在科技資源投入方面，優(yōu)先考慮與《資本辦法》實(shí)施相關(guān)的信息系統(tǒng)建設(shè)升級項(xiàng)目。銀監(jiān)局應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)法人銀行的實(shí)際，在監(jiān)管人員配備、現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管項(xiàng)目上優(yōu)先安排。
三、進(jìn)一步拓寬培訓(xùn)范圍。銀監(jiān)會和中國銀行業(yè)協(xié)會將舉辦全方位、多層次的《資本辦法》研討會和培訓(xùn)班。各銀監(jiān)局負(fù)責(zé)組織對轄內(nèi)監(jiān)管人員的培訓(xùn)，2013年應(yīng)完成對全部法人銀行監(jiān)管人員的《資本辦法》培訓(xùn)工作。商業(yè)銀行應(yīng)將《資本辦法》培訓(xùn)工作納入2013年度培訓(xùn)計劃，組織舉辦多層次的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
四、做好監(jiān)管報表填報工作。銀監(jiān)會繼續(xù)完善新資本充足率報表制度及信息系統(tǒng)建設(shè)、填報說明及培訓(xùn)指導(dǎo)工作。銀監(jiān)會各監(jiān)管部門和銀監(jiān)局要按照新資本充足率報表填報答疑工作機(jī)制的流程要求，提高工作效率，確保所提問題順暢報告和及時解答。商業(yè)銀行應(yīng)以《資本辦法》實(shí)施為契機(jī)，從組織架構(gòu)、基礎(chǔ)定義、業(yè)務(wù)流程、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)及信息系統(tǒng)等方面持續(xù)加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理。一是根據(jù)《資本辦法》的要求，結(jié)合本行業(yè)務(wù)實(shí)踐，明確相關(guān)指標(biāo)和數(shù)據(jù)的定義，并實(shí)現(xiàn)全行的統(tǒng)一標(biāo)識，確保一致性;二是建立數(shù)據(jù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)傳遞流程和交叉核對程序，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量;三是完善相關(guān)信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)不同系統(tǒng)之間的合理對接，提高數(shù)據(jù)的自動獲取能力，降低手工操作的失誤率。經(jīng)銀監(jiān)會核準(zhǔn)實(shí)施或準(zhǔn)備申請實(shí)施資本計量高級方法的銀行應(yīng)嚴(yán)格按照《資本辦法》有關(guān)數(shù)據(jù)完整性、觀察期和質(zhì)量的要求，持續(xù)增強(qiáng)數(shù)據(jù)收集、存儲和分析能力。
五、制定實(shí)施資本規(guī)劃。商業(yè)銀行應(yīng)按照《資本辦法》和《中國銀監(jiān)會關(guān)于實(shí)施<商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)>過渡期安排相關(guān)事項(xiàng)的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2012]57號)要求，制定并實(shí)施資本規(guī)劃。資本規(guī)劃至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：資本充足率目標(biāo)水平和階段性目標(biāo)、資本充足率計算方法、資產(chǎn)擴(kuò)張計劃、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整方案、盈利能力規(guī)劃、壓力測試結(jié)果、資本補(bǔ)充方案等。商業(yè)銀行的資本規(guī)劃應(yīng)至少預(yù)測未來三年情況的變化，每年對實(shí)施情況進(jìn)行后評估并報董事會。商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃應(yīng)堅持以下原則：一是資本約束優(yōu)先原則，強(qiáng)化資本對業(yè)務(wù)發(fā)展的約束和引導(dǎo)功能;二是合理性原則，選擇符合本行實(shí)際的資本充足率計量方法;三是審慎性原則，充分考慮未來經(jīng)濟(jì)環(huán)境的復(fù)雜性，合理預(yù)測資產(chǎn)擴(kuò)張速度、資本補(bǔ)充能力等。商業(yè)銀行應(yīng)努力將資本約束轉(zhuǎn)化為確保穩(wěn)健經(jīng)營的發(fā)展戰(zhàn)略和政策流程。
六、加強(qiáng)監(jiān)督檢查。銀監(jiān)會各監(jiān)管部門和銀監(jiān)局應(yīng)將商業(yè)銀行《資本辦法》實(shí)施情況納入日常監(jiān)管工作，并負(fù)責(zé)落實(shí)對法人銀行實(shí)施《資本辦法》的監(jiān)督檢查。2013年重點(diǎn)對以下幾個方面組織監(jiān)督檢查：一是督促和指導(dǎo)商業(yè)銀行編制資本規(guī)劃，評估資本規(guī)劃的合理性，監(jiān)督資本規(guī)劃的落實(shí);二是資本充足率監(jiān)管報表報送的及時性、完整性以及資本充足率計算的準(zhǔn)確性;三是商業(yè)銀行風(fēng)險管理架構(gòu)、風(fēng)險評估的全面性和審慎性、內(nèi)部資本充足評估程序的穩(wěn)健性。四是督促實(shí)施資本計量高級方法的銀行落實(shí)整改措施。銀監(jiān)會各監(jiān)管部門和銀監(jiān)局可根據(jù)單家商業(yè)銀行的資本充足率水平、資本規(guī)劃編制和實(shí)施進(jìn)展，并根據(jù)《資本辦法》的相關(guān)規(guī)定，采取差異化的監(jiān)管措施。
七、推動資本工具創(chuàng)新。在堅持內(nèi)源性資本補(bǔ)充為主原則的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會鼓勵符合條件的商業(yè)銀行按照《中國銀監(jiān)會關(guān)于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2012]56號)的要求，積極實(shí)施資本工具創(chuàng)新，拓寬資本補(bǔ)充渠道?？紤]到各類新型資本工具發(fā)行的迫切性和可行性，2013年銀監(jiān)會將重點(diǎn)推動減記型二級資本工具的試點(diǎn)發(fā)行，并會同相關(guān)部門持續(xù)推動權(quán)益類資本工具的發(fā)行。
八、建立信息交流機(jī)制。為做好新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)制度的后續(xù)跟蹤及修訂完善工作，銀監(jiān)會已建立了信息互動平臺，將適時發(fā)布相關(guān)政策解釋文件。同時，銀監(jiān)會將持續(xù)監(jiān)測商業(yè)銀行資本充足率的變化，動態(tài)評估《資本辦法》實(shí)施對銀行業(yè)經(jīng)營行為、信貸供給及宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響。在實(shí)施過程中，銀監(jiān)會各監(jiān)管部門和銀監(jiān)局應(yīng)及時向商業(yè)銀行傳導(dǎo)監(jiān)管政策，主動了解《資本辦法》實(shí)施中存在的問題，并加強(qiáng)與政策制定部門之間的溝通。商業(yè)銀行應(yīng)不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并將存在的問題及意見建議及時報告銀監(jiān)會，以推動有關(guān)問題統(tǒng)籌解決。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
2013年4月16日
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