一、商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股，應符合國務院、證監(jiān)會的相關規(guī)定及銀監(jiān)會關于募集資本補充工具的條件，且核心一級資本充足率不得低于銀監(jiān)會的審慎監(jiān)管要求。二、商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股，應向銀監(jiān)會提出發(fā)
一、商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股，應符合國務院、證監(jiān)會的相關規(guī)定及銀監(jiān)會關于募集資本補充工具的條件，且核心一級資本充足率不得低于銀監(jiān)會的審慎監(jiān)管要求。
二、商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股，應向銀監(jiān)會提出發(fā)行申請，申請文件包括：
(一)優(yōu)先股發(fā)行申請;
(二)優(yōu)先股發(fā)行方案;
(三)根據(jù)《優(yōu)先股試點管理辦法》修改的公司章程(草案);
(四)股東大會決議;
(五)資本規(guī)劃;
(六)最近三個年度經(jīng)審計的財務報表及附注;
(七)發(fā)行人律師出具的合規(guī)性法律意見書;
(八)銀監(jiān)會要求的其他文件。
商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股涉及的資本補充、章程修改等行政許可事項，由銀監(jiān)會相關監(jiān)管部門一次性予以受理、審查并決定。
三、商業(yè)銀行取得銀監(jiān)會的批準文件后，向證監(jiān)會提出發(fā)行申請。證監(jiān)會依據(jù)《優(yōu)先股試點管理辦法》及相關配套規(guī)則進行核準。非上市商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股的，應當按照證監(jiān)會有關要求，申請在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開轉(zhuǎn)讓股票，納入非上市公眾公司監(jiān)管。
四、商業(yè)銀行發(fā)行優(yōu)先股補充一級資本，應符合《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》和《中國銀監(jiān)會關于商業(yè)銀行資本工具創(chuàng)新的指導意見》(銀監(jiān)發(fā)〔2012〕56號)規(guī)定的其他一級資本工具合格標準。
五、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的有關規(guī)定，商業(yè)銀行應在發(fā)行合約中明確有權(quán)取消優(yōu)先股的股息支付且不構(gòu)成違約事件;未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)的股息不累積到下一計息年度。
商業(yè)銀行在行使上述權(quán)利時應充分考慮優(yōu)先股股東的權(quán)益。商業(yè)銀行決定取消優(yōu)先股股息支付的，應在付息日前至少十個工作日通知投資者。
六、商業(yè)銀行不得發(fā)行附有回售條款的優(yōu)先股。商業(yè)銀行行使贖回權(quán)，應遵守《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的相關規(guī)定。
七、商業(yè)銀行應根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》和《優(yōu)先股試點管理辦法》等規(guī)定，設置將優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)換為普通股的條款，即當觸發(fā)事件發(fā)生時，商業(yè)銀行按合約約定將優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股。商業(yè)銀行發(fā)行包含強制轉(zhuǎn)換為普通股條款的優(yōu)先股，應采取非公開方式發(fā)行。優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)換為普通股的轉(zhuǎn)換價格和轉(zhuǎn)換數(shù)量的確定方式，由發(fā)行人和投資者在發(fā)行合約中約定。
商業(yè)銀行設置優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)換為普通股條款的，股東大會應就優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)換為普通股有關事項進行審議，包括轉(zhuǎn)換價格的確定方式，并履行《優(yōu)先股試點管理辦法》第三十七條規(guī)定的程序。商業(yè)銀行披露定期報告時，應專門披露優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)換情況。商業(yè)銀行發(fā)生優(yōu)先股強制轉(zhuǎn)換為普通股的情形時，應當報銀監(jiān)會審查并決定，并按照《證券法》第六十七條及證監(jiān)會的相關規(guī)定，履行臨時報告、公告等信息披露義務。優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股導致公司控制權(quán)變化的，還應符合證監(jiān)會的有關規(guī)定。
八、除遵守證監(jiān)會、證券交易所、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)關于優(yōu)先股信息披露的一般規(guī)定外，商業(yè)銀行應按照銀監(jiān)會《關于商業(yè)銀行資本構(gòu)成信息披露的監(jiān)管要求》(銀監(jiān)發(fā)〔2013〕33號)的相關規(guī)定，公開披露優(yōu)先股的相關信息。
銀 監(jiān) 會
證 監(jiān) 會
2014年4月3日
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