證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范證券投資基金托管業(yè)務(wù),維護(hù)證券投資基金托管業(yè)務(wù)競爭秩序,保護(hù)基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事人合法權(quán)益,促進(jìn)證券投資基金健康發(fā)展,根據(jù)《證券投資基金法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及其他相關(guān)法律、行政法規(guī),制定本辦法。
第二條 本辦法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）托管,是指由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人,按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定,對基金履行安全保管基金財(cái)產(chǎn)、辦理清算交割、復(fù)核審查資產(chǎn)凈值、開展投資監(jiān)督、召集基金份額持有人大會等職責(zé)的行為。
第三條 商業(yè)銀行從事基金托管業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）核準(zhǔn),依法取得基金托管資格。其他金融機(jī)構(gòu)從事基金托管業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn),依法取得基金托管資格。
未取得基金托管資格的機(jī)構(gòu),不得從事基金托管業(yè)務(wù)。
第四條 基金托管人應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和基金托管協(xié)議的約定,恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范,誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉,為基金份額持有人利益履行基金托管職責(zé)。
第五條 基金托管人的基金托管部門高級管理人員和其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé),不得從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
第六條 中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會依照法律法規(guī)和審慎監(jiān)管原則,對基金托管人及其基金托管業(yè)務(wù)活動實(shí)施監(jiān)督管理。
第七條 中國證券投資基金業(yè)協(xié)會依據(jù)法律法規(guī)和自律規(guī)則,對基金托管人及其基金托管業(yè)務(wù)活動進(jìn)行自律管理。

第二章 基金托管機(jī)構(gòu)

第八條 申請基金托管資格的商業(yè)銀行（以下簡稱申請人）,應(yīng)當(dāng)具備下列條件:
（一）最近3個(gè)會計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣,資本充足率等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；
（二）設(shè)有專門的基金托管部門,部門設(shè)置能夠保證托管業(yè)務(wù)運(yùn)營的完整與獨(dú)立；
（三）基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件,取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2；擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于8人,并具有基金從業(yè)資格,其中,核算、監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)崗位人員應(yīng)當(dāng)具備2年以上托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；
（四）有安全保管基金財(cái)產(chǎn)、確保基金財(cái)產(chǎn)完整與獨(dú)立的條件；
（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；
（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所、配備獨(dú)立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；
（七）基金托管部門配備獨(dú)立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng),包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護(hù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（九）最近3年無重大違法違規(guī)記錄；
（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第九條 申請人應(yīng)當(dāng)具有健全的清算、交割業(yè)務(wù)制度,清算、交割系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:
（一）系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金及時(shí)匯劃到賬；
（二）從交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等相關(guān)機(jī)構(gòu)安全接收交易結(jié)算數(shù)據(jù)；
（三）與基金管理人、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的系統(tǒng)安全對接；
（四）依法執(zhí)行基金管理人的投資指令,及時(shí)辦理清算、交割事宜。
第十條 申請人的基金托管營業(yè)場所、安全防范設(shè)施、與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施和相關(guān)制度,應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:
（一）基金托管部門的營業(yè)場所相對獨(dú)立,配備門禁系統(tǒng)；
（二）能夠接觸基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)崗位有單獨(dú)的辦公場所,無關(guān)人員不得隨意進(jìn)入；
（三）有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；
（四）有安全的基金托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；
（五）有基金托管業(yè)務(wù)的應(yīng)急處理方案,具備應(yīng)急處理能力。
第十一條 申請人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報(bào)送下列申請材料,同時(shí)抄報(bào)中國銀監(jiān)會:
（一）申請書；
（二）具有證券業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所出具的凈資產(chǎn)和資本充足率專項(xiàng)驗(yàn)資報(bào)告；
（三）設(shè)立專門基金托管部門的證明文件,確保部門業(yè)務(wù)運(yùn)營完整與獨(dú)立的說明和承諾；
（四）內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置和崗位職責(zé)規(guī)定；
（五）基金托管部門擬任高級管理人員和執(zhí)業(yè)人員基本情況,包括擬任高級管理人員任職材料,擬任執(zhí)業(yè)人員名單、履歷、基金從業(yè)資格證明復(fù)印件、專業(yè)培訓(xùn)及崗位配備情況；
（六）關(guān)于安全保管基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)條件的報(bào)告；
（七）關(guān)于基金清算、交割系統(tǒng)的運(yùn)行測試報(bào)告；
（八）辦公場所平面圖、安全監(jiān)控系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案和安裝調(diào)試情況報(bào)告；
（九）基金托管業(yè)務(wù)備份系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案和應(yīng)急處理方案、應(yīng)急處理能力測試報(bào)告；
（十）相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度,包括業(yè)務(wù)管理、操作規(guī)程、基金會計(jì)核算、基金清算、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理、信息系統(tǒng)管理、從業(yè)人員管理、保密與檔案管理、重大可疑情況報(bào)告、應(yīng)急處理及其他履行基金托管人職責(zé)所需的規(guī)章制度；
（十一）開辦基金托管業(yè)務(wù)的商業(yè)計(jì)劃書；
（十二）中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
第十二條 中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到申請材料之日起5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。申請材料齊全、符合法定形式的,向申請人出具書面受理憑證；申請材料不齊全或者不符合法定形式的,應(yīng)當(dāng)一次告知申請人需要補(bǔ)正的全部內(nèi)容。
第十三條 中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理申請材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)作出行政許可決定。中國證監(jiān)會作出予以核準(zhǔn)決定的,應(yīng)當(dāng)會簽中國銀監(jiān)會；作出不予核準(zhǔn)決定的,應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請人,行政許可程序終止。
中國銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到會簽件之日起20個(gè)工作日內(nèi),作出行政許可決定。中國銀監(jiān)會作出予以核準(zhǔn)決定的,中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會共同簽發(fā)批準(zhǔn)文件,并由中國證監(jiān)會頒發(fā)基金托管業(yè)務(wù)許可證；中國銀監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)決定的,應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請人,行政許可程序終止。
第十四條 中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會在作出核準(zhǔn)決定前,可以采取下列方式進(jìn)行審查:
（一）以專家評審、核查等方式審查申請材料的內(nèi)容；
（二）聯(lián)合對商業(yè)銀行擬設(shè)立基金托管部門的籌建情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查,現(xiàn)場檢查由兩名以上工作人員進(jìn)行,現(xiàn)場檢查的時(shí)間不計(jì)算在第十三條規(guī)定的期限內(nèi)。
第十五條 取得基金托管資格的商業(yè)銀行為基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)及時(shí)辦理基金托管部門高級管理人員的任職手續(xù)。

第三章 托管職責(zé)的履行

第十六條 基金托管人在與基金管理人訂立基金合同、基金招募說明書、基金托管協(xié)議等法律文件前,應(yīng)當(dāng)從保護(hù)基金份額持有人角度,對涉及投資范圍與投資限制、基金費(fèi)用、收益分配、會計(jì)估值、信息披露等方面的條款進(jìn)行評估,確保相關(guān)約定合規(guī)清晰、風(fēng)險(xiǎn)揭示充分、會計(jì)估值科學(xué)公允。在基金托管協(xié)議中,還應(yīng)當(dāng)對基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與協(xié)作等職責(zé)進(jìn)行詳細(xì)約定。
第十七條 基金托管人應(yīng)當(dāng)安全保管基金財(cái)產(chǎn),按照相關(guān)規(guī)定和基金托管協(xié)議約定履行下列職責(zé):
（一）為所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置資金賬戶、證券賬戶等投資交易必需的相關(guān)賬戶,確保基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立與完整；
（二）建立與基金管理人的對賬機(jī)制,定期核對資金頭寸、證券賬目、資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù),及時(shí)核查認(rèn)購與申購資金的到賬、贖回資金的支付以及投資資金的支付與到賬情況,并對基金的會計(jì)憑證、交易記錄、合同協(xié)議等重要文件檔案保存15年以上；
（三）對基金財(cái)產(chǎn)投資信息和相關(guān)資料負(fù)保密義務(wù),除法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及審計(jì)要求外,不得向任何機(jī)構(gòu)或者個(gè)人泄露相關(guān)信息和資料。
第十八條 基金托管人應(yīng)當(dāng)與相關(guān)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)簽訂結(jié)算協(xié)議,依法承擔(dān)作為市場結(jié)算參與人的相關(guān)職責(zé)。
基金托管人與基金管理人應(yīng)當(dāng)簽訂結(jié)算協(xié)議或者在基金托管協(xié)議中約定結(jié)算條款,明確雙方在基金清算交收及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制方面的職責(zé)?；鹎逅憬皇者^程中,出現(xiàn)基金財(cái)產(chǎn)中資金或證券不足以交收的,基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知基金管理人,督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交收風(fēng)險(xiǎn)與相關(guān)損失,并報(bào)告中國證監(jiān)會。
第十九條 基金托管人與基金管理人應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值核算,對各類金融工具的估值方法予以定期評估?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金份額凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)錯誤的,應(yīng)當(dāng)提示基金管理人立即糾正,并采取合理措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金份額凈值計(jì)價(jià)出現(xiàn)重大錯誤或者估值出現(xiàn)重大偏離的,應(yīng)當(dāng)提示基金管理人依法履行披露和報(bào)告義務(wù)。
第二十條 基金托管人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同的約定辦理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項(xiàng),包括但不限于:披露基金托管協(xié)議,對基金定期報(bào)告等信息披露文件中有關(guān)基金財(cái)務(wù)報(bào)告等信息及時(shí)進(jìn)行復(fù)核審查并出具意見,在基金年度報(bào)告和半年度報(bào)告中出具托管人報(bào)告,就基金托管部門負(fù)責(zé)人變動等重大事項(xiàng)發(fā)布臨時(shí)公告。
第二十一條 基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定,制定基金投資監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督流程,對基金合同生效之后所托管基金的投資范圍、投資比例、投資風(fēng)格、投資限制、關(guān)聯(lián)方交易等進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督,及時(shí)提示基金管理人違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
當(dāng)發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或者已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定,或者基金合同約定,應(yīng)當(dāng)依法履行通知基金管理人等程序,并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會,持續(xù)跟進(jìn)基金管理人的后續(xù)處理,督促基金管理人依法履行披露義務(wù)?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,基金托管人應(yīng)當(dāng)督促基金管理人及時(shí)予以賠償。
第二十二條 基金托管人應(yīng)當(dāng)對所托管基金履行法律法規(guī)、基金合同有關(guān)收益分配約定情況進(jìn)行定期復(fù)核,發(fā)現(xiàn)基金收益分配有違規(guī)失信行為的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知基金管理人,并報(bào)告中國證監(jiān)會。
第二十三條 對于轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人等需召開基金份額持有人大會審議的事項(xiàng),基金托管人應(yīng)當(dāng)積極配合基金管理人召集基金份額持有人大會；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的,基金托管人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會,并依法履行對外披露與報(bào)告義務(wù)。
第二十四條 基金托管人在取得基金托管資格后,不得長期不開展基金托管業(yè)務(wù)；在從事基金托管業(yè)務(wù)過程中,不得進(jìn)行不正當(dāng)競爭,不得利用非法手段壟斷市場,不得違反基金托管協(xié)議約定將部分或者全部托管的基金財(cái)產(chǎn)委托他人托管。
第二十五條 基金托管人應(yīng)當(dāng)按照市場化原則,綜合考慮基金托管規(guī)模、產(chǎn)品類別、服務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)處理難易程度等因素,與基金管理人協(xié)商確定基金托管費(fèi)用的計(jì)算方式和方法。
基金托管費(fèi)用的計(jì)提方式和計(jì)算方法應(yīng)當(dāng)在基金合同、基金招募說明書中明確列示。

第四章 托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

第二十六條 基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī),針對基金托管業(yè)務(wù)建立科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運(yùn)行高效的內(nèi)部控制體系,保持托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度健全、執(zhí)行有效。
基金托管人應(yīng)當(dāng)每年聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所,或者由托管人內(nèi)部審計(jì)部門組織,針對基金托管法定業(yè)務(wù)和增值業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)與實(shí)施情況,開展相關(guān)審查與評估,出具評估報(bào)告。
第二十七條 基金托管人應(yīng)當(dāng)建立突發(fā)事件處理預(yù)案制度,對發(fā)生嚴(yán)重影響基金份額持有人利益、可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或者嚴(yán)重影響社會穩(wěn)定的突發(fā)事件,按照預(yù)案妥善處理。
第二十八條 基金托管人應(yīng)當(dāng)健全從業(yè)人員管理制度,完善信息管理及保密制度,加強(qiáng)對基金托管部門從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為及投資基金等相關(guān)活動的管理。
基金托管部門的從業(yè)人員不得利用未公開信息為自己或者他人謀取利益。
第二十九條 基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)托管業(yè)務(wù)發(fā)展及其風(fēng)險(xiǎn)控制的需要,不斷完善托管業(yè)務(wù)信息技術(shù)系統(tǒng),配置足夠的托管業(yè)務(wù)人員,規(guī)范崗位職責(zé),加強(qiáng)職業(yè)培訓(xùn),保證托管服務(wù)質(zhì)量。
第三十條 基金托管人應(yīng)當(dāng)依法采取措施,確?；鹜泄芎突痄N售業(yè)務(wù)相互獨(dú)立,切實(shí)保障基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。
第三十一條 基金托管人根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,按照法律法規(guī)規(guī)定和基金托管協(xié)議約定委托符合條件的境外資產(chǎn)托管人開展境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的,應(yīng)當(dāng)對境外資產(chǎn)托管人進(jìn)行盡職調(diào)查,制定遴選標(biāo)準(zhǔn)與程序,健全相關(guān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)急處理制度,加強(qiáng)對境外資產(chǎn)托管人的監(jiān)督與約束。
第三十二條 基金托管人在法定托管職責(zé)之外依法開展基金服務(wù)外包等增值業(yè)務(wù)的,應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的團(tuán)隊(duì)與業(yè)務(wù)系統(tǒng),與原有基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)之間建立必要的業(yè)務(wù)隔離,有效防范潛在的利益沖突。

第五章 監(jiān)督管理與法律責(zé)任

第三十三條 申請人在申請基金托管資格時(shí),隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假申請材料的,中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會不予受理或者不予核準(zhǔn),并給予警告；申請人在3年內(nèi)不得再次申請基金托管資格。
申請人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得基金托管資格的,中國證監(jiān)會商中國銀監(jiān)會取消基金托管資格,給予警告、罰款,由中國證監(jiān)會注銷基金托管業(yè)務(wù)許可證；中國銀監(jiān)會可以區(qū)別不同情形,責(zé)令申請人對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分,或者對其給予警告、罰款,或者禁止其一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；申請人在3年內(nèi)不得再次申請基金托管資格；涉嫌犯罪的依法移送司法機(jī)關(guān),追究刑事責(zé)任。
第三十四條 未取得基金托管資格擅自從事基金托管業(yè)務(wù)的,責(zé)令停止,沒收違法所得,并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足一百萬元的,并處十萬元以上一百萬元以下罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,并處三萬元以上三十萬元以下罰款。
第三十五條 基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會的要求,履行下列信息報(bào)送義務(wù):
（一）基金投資運(yùn)作監(jiān)督報(bào)告；
（二）基金托管業(yè)務(wù)運(yùn)營情況報(bào)告；
（三）基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制年度評估報(bào)告；
（四）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則要求報(bào)送的其他材料。
第三十六條 當(dāng)基金托管人發(fā)生下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起5日內(nèi)向中國證監(jiān)會報(bào)告:
（一）基金托管部門的設(shè)置發(fā)生重大變更；
（二）托管人或者其基金托管部門的名稱、住所發(fā)生變更；
（三）基金托管部門的高級管理人員發(fā)生變更；
（四）托管人及基金托管部門的高級管理人員受到刑事、行政處罰,或者被監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)調(diào)查；
（五）涉及托管業(yè)務(wù)的重大訴訟或者仲裁；
（六）與基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)的其他重大事項(xiàng)。
第三十七條 中國證監(jiān)會可以根據(jù)日常監(jiān)管情況,對基金托管人的基金托管部門進(jìn)行現(xiàn)場檢查,并采取下列措施:
（一）要求提供與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、會議記錄、報(bào)表、憑證和其他資料,查閱、復(fù)制與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件；
（二）詢問相關(guān)工作人員,要求其對有關(guān)檢查事項(xiàng)做出說明；
（三）檢查基金托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)；
（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他措施。
中國證監(jiān)會進(jìn)行現(xiàn)場檢查后,應(yīng)當(dāng)向被檢查的基金托管人出具檢查結(jié)論?；鹜泄苋思坝嘘P(guān)人員應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會進(jìn)行檢查,不得以任何理由拒絕、拖延提供有關(guān)材料,或者提供不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整的資料。
第三十八條 基金托管人在開展基金托管業(yè)務(wù)過程中違反本辦法規(guī)定,中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期整改,整改期間可以暫停其辦理新的基金托管業(yè)務(wù)；對直接負(fù)責(zé)的基金托管業(yè)務(wù)主管人員和其他直接責(zé)任人員,可以采取監(jiān)管談話、出具警示函等行政監(jiān)管措施。
第三十九條 對有下列情形之一的基金托管人,中國證監(jiān)會商中國銀監(jiān)會可以依法取消其基金托管資格,依法給予罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,中國證監(jiān)會依法給予罰款,可以并處暫停或者撤銷基金從業(yè)資格,中國銀監(jiān)會可以并處禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作:
（一）連續(xù)3年沒有開展基金托管業(yè)務(wù)的；
（二）未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通過整改驗(yàn)收的；
（三）違反法律法規(guī),情節(jié)嚴(yán)重的；
（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第六章 附則

第四十條 本辦法適用于境內(nèi)法人商業(yè)銀行及境內(nèi)依法設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)。
第四十一條 非銀行金融機(jī)構(gòu)申請基金托管資格的條件與程序由中國證監(jiān)會另行規(guī)定。
第四十二條 本辦法自2013年4月2日起施行。2004年11月29日中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會聯(lián)合公布的《證券投資基金托管資格管理辦法》同時(shí)廢止。